有关说明：
1.本《评查要点》针对适用一般程序的行政处罚案件的案卷要求制订。
2.《评查要点》分案件办理情况、文书制作标准和文书归档情况三个部分。案件办理情况主要是关于行政机关及其行政执法人员的办案水平和办案质量的要求；文书制作情况主要是关于执法文书的制作、文书格式规范和制作质量的要求；文书归档情况主要是关于案卷的归档规范和外观质量的要求。
3.案卷中凡涉及行政执法主体错误、适用法律依据错误、事实认定错误、处罚对象认定错误、主要证据不足、主要事实不清、执法程序违法等实质性错误之一的，即视为不合格案卷。
4.本《评查要点》所指的“被处罚对象是否准确”，是指行政执法机关对被处罚对象的认定应当准确或适当：
（1）根据
民法通则的规定，除自然人外，个体工商户、农村承包经营户、个人合伙也属于自然人的范畴，实施行政处罚时以“公民”对待。
（2）根据《
民法通则》和《
最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题的意见》第
41条、第
42条规定及有关法律的规定，依法登记、领取法人营业执照的组织为法人。但应注意以下情况：①法人非依法设立的分支机构，或虽依法设立，但没有领取营业执照的，以设立该分支机构的法人为被处罚对象。②法人或者其他组织的工作人员的职务行为或者授权行为违反行政管理秩序时，该法人或者组织为被处罚对象。
（3）根据《
最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题的意见》第
40条规定，其他组织是指合法成立，有一定组织机构和财产，但又不具备法人资格的组织，包括：①依法登记领取营业执照的私营独资企业、合伙组织。②依法登记领取营业执照的合伙型联营企业。③依法登记领取我国营业执照的中外合作经营企业、外资企业。根据《
中外合作经营企业法》的规定，中外合作者可以共同举办具有中国法人资格的合作企业，也可以举办不具有中国法人资格的合作企业。《
外资企业法》规定，外资企业可以是有限责任公司，也可以为其他责任形式。④经民政部门核准登记领取社会团体登记证，但不具备法人资格的社会团体。⑤法人依法设立并领取营业执照的分支机构。⑥中国人民银行各专业银行设在各地的分支机构。⑦中国人民保险公司设在各地的分支机构。⑧经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。⑨符合本条规定的其他组织。
（4）根据《
中华人民共和国行政处罚法》第
25条、第
26条规定：①不满14周岁的人有违法行为的，不予行政处罚，责令监护人加以管教。②精神病人在不能辩认或者不能控制自己行为时有违法行为的，不予行政处罚，但应当责令其监护人严加看管和治疗。
5.有下列情形之一的，为不合格案卷：
（1）作出处罚的机关不具有行政处罚主体资格或超越法定职权实施行政处罚的；
（2）未经依法委托的组织或虽经依法委托但超越了委托的范围从事行政处罚活动的；
