（一）预算单位机构设置的批准文件；
（二）市财政局同意开户的批准文件；
（三）预算单位的预留印鉴；
（四）《
人民币银行结算账户管理办法》中规定的开立此类账户所应提供的资料。
第五条 预算单位按规定程序变更、撤销零余额账户时，比照第三、四条的相关规定办理。
第六条 一个预算单位只能开设一个零余额账户，根据需要及市财政局和中国人民银行鞍山市中心支行（以下简称“鞍山中支”）的规定预算单位可在商业银行保留一个专用存款账户，用于上下级往来、各种应收款项以及代发工资缴税、费（非工资统发的预算单位）等核算。
第七条 预算单位零余额账户可以办理转账、公务卡、现金结算等业务，可以由本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费，以及经市财政局批准的特殊款项，不得违反规定向本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金。
第二节 凭证的领用及使用
第八条 预算单位需在代理银行办理《财政性资金支付凭证》领用手续，填列“重要空白凭证领用单”（一式两联），加盖预留印鉴，各单位经办员凭身份证办理。
第九条 各单位领用的《财政性资金支付凭证》作为重要空白凭证管理，领用时要由领用人签字并设专人保管，防止丢失、损毁，否则出现风险，后果自负。
第十条 预算单位填写的《财政性资金支付凭证》，要内容完整、清晰、印章齐全，其中出票日期、收付款单位账号、户名及开户行，结算金额大小写均不得涂改，该凭证必须机打手写无效，并保证《财政性资金支付凭证》信息与财政联网系统信息一致。
第十一条 预算单位提交的财政性资金支付凭证，出现下列情形之一的，代理银行一律拒绝支付：
（1）凭证要素不全的，擅自涂改的；
（2）大小写金额不符的；
（3）小写金额前无人民币符号“￥”；
（4）前后联次填写内容不一致的；
（5）支付金额超过授权支付额度的；
