注：国有企业必须填列以上相关指标，鼓励有条件的非国有企业填报本表。
附件6：
2012年XX月企业财政政策资金指标表
编制单位： 单位：万元
| 项 目 | 行号 | 本月数 | 本年累计 | 上年同期 |
| 01.财政贴息资金 | 1 | | | |
| 02.关闭破产补助资金 | 2 | | | |
| 03.外贸发展资金支出 | 3 | | | |
| 04.中小企业发展资金支出 | 4 | | | |
| 05.其他财政性资金支出 | 5 | | | |
注：“企业财政政策资金指标表”主要由地方财政部门填列。
附件7：
2012年企业经济效益月度快报编报说明
2012年企业经济效益月度快报包括封面、企业财务指标表、企业生产经营指标表和企业财政政策资金指标表，现将有关指标填报说明如下：
一、填报范围
本报表适用于具有法人资格、独立核算、并能够编制完整会计报表的各类企业以及实行企业化管理的事业单位。
二、封面说明
包括单位汇总封面和企业分户录入封面两部分。其中：单位汇总封面为各中央部门、中央企业和地方财政部门汇总上报月度快报时使用；企业分户录入封面为各级企业填报月度快报和录入计算机时使用，编制方法详见《2012年企业经济效益月度快报代码编制规定》（附件2）。
三、企业财务指标表编报说明
本套报表包括资产负债表指标、利润表指标、税收指标等三类指标。具体说明如下：
企业法人户数（户）（三级以上企业）：反映所含三级及以上具有法人资格的独立核算企业户数。由直接上报财政部的汇总单位填报。
（一）资产负债表指标
该类指标根据企业资产负债表的相应科目填列。
1、资产总计：指企业拥有或控制的全部资产。资产总计＝流动资产合计＋非流动资产合计。
2、流动资产合计：指企业在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或运用的资产。
3、应收账款：指企业因销售商品、材料、提供劳务等应向购货单位收取的款项。本项目应根据应收账款入账价值扣除坏账准备的净额填列。
4、存货：指企业在生产经营过程中持有以备出售的产成品、商品、或为了出售仍然处在生产过程中的在产品。
5、库存商品：指企业库存的各种外购商品、企业经过加工制造达到规格技术条件验收合格的产品。
6、非流动资产合计：指企业流动资产以外的资产。
7、 固定资产净额：指企业持有固定资产的账面余额扣减累计折旧、减值准备后的账面价值。
8、负债合计：指企业承担的能以货币计量，将以资产或劳务偿付的债务。
9、流动负债合计：指企业在一年内或者超过一年的一个营业周期内需要偿还的债务合计。
10、应付账款：指企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
11、非流动负债合计：指企业偿还期在一年以上或者超过一年的一个营业周期以上的负债。
12、长期借款：指企业向银行或其他金融机构借入的期限在一年以上（不含一年）的各项借款。
13、所有者权益合计：指企业投资人对企业净资产的所有权。
14、归属于母公司所有者权益合计：指在合并报表中归属于母公司的所有者权益部分。
（二）利润表指标
该类指标根据企业利润表的相应科目填列。
1、营业总收入：指企业在从事销售商品，提供劳务和让渡资产使用权等日常业务过程中所形成的经济利益的总流入。
2、营业总成本：指企业销售商品、提供劳务等经营过程中所形成的总成本。
3、营业成本：反映企业经营主要业务和其他业务所发生的成本总额。本项目应根据“主营业务成本”和“其他业务成本”科目的发生额分析填列。
4.营业税金及附加：反映企业经营业务所负担的消费税、营业税、城市建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等。应根据主营业务及其他业务税金及附加合计填列。
5.销售费用：反映企业在销售商品过程中发生的包装费、广告费等费用和为销售本企业商品而专设的职工薪酬、业务费等经营费用。应根据“销售费用”科目的发生额分析填列。
6.管理费用：反映企业为组织和管理企业生产经营所发生的费用。
7.财务费用：反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用。财务费用的明细项目只单独反映利息支出、利息收入和汇兑净损失三项，其他明细项目不单独反映。
8、利息支出：指借款产生的利息支出。
9.资产减值损失：反映企业计提资产减值准备所形成的各项减值损失，应根据“资产减值损失”科目的发生额分析填列。
10.投资收益：反映企业以各种方式对外投资所取得的收益。应根据“投资收益”科目的发生额分析填列。如为投资损失以“-”号填列。
11.营业利润：指企业从事生产经营活动（包括销售商品和提供劳务等活动）所实现的利润。
12.营业外收入：反映企业发生的与经营业务无直接关系的各项营业外收入，本项目应根据“营业外收入”科目的发生额分析填列，包括非流动资产处置利得、非货币性资产交换利得、债务重组利得、政府补助、盘盈利得、捐赠利得等。企业确认处置非流动资产利得、非货币性资产交换利得、债务重组利得，比照“固定资产清理”、“无形资产”、“原材料”、“库存商品”“应付账款”等科目的相关规定进行处理。
13.政府补助：反映企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。未执行新
企业会计准则的企业根据“补贴收入”科目填报。
14.营业外支出：反映企业发生的与经营业务无直接关系的各项营业外支出，本项目应根据“营业外支出”科目的发生额分析填列，包括非流动资产处置损失、非货币性资产交换损失、债务重组损失、公益性捐赠支出、非常损失、盘亏损失等。企业确认处置非流动资产损失、非货币性资产交换损失、债务重组损失，比照“固定资产清理”、“无形资产”、“原材料”、“库存商品”“应付账款”等科目的相关规定进行处理。
15.利润总额：指企业在营业收入中扣除成本消耗及税费后的剩余。利润总额＝营业利润＋营业外收入-营业外支出。
16.净利润：反映企业当年实现的净利润（或净亏损）金额。
17.归属于母公司所有者的净利润：反映企业合并净利润中，归属于母公司所有者的净利润。
（三）税收指标
1、应交税费：指企业按照税法等规定应交纳的各种税费，包括增值税、消费税、营业税、所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税等应交的税费合计数。
2、应交增值税：指一般纳税人和小规模纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务应交纳的增值税，等于销项税额与进项税额之间的差额。如果一般纳税人企业进项税大于销项税，致使应交税金出现负数时，该项一律填零，不填负数。
3、应交消费税：反映企业应交的消费税，包含从量计征和从价计征的应交消费税。
4、应交营业税：反映企业应交的营业税，企业应交营业税等于企业应税收入与营业税税率的乘积。
5、应交所得税：反映企业应交的所得税，应交所得税等于企业的应纳税所得额与所得税税率的乘积。
6、已交税费：反映企业本年已经缴纳税费的总和。
7、已交增值税：反映企业本年已经缴纳的增值税。
8、已交消费税：反映企业本年已经缴纳的消费税。
9、已交营业税：反映企业本年已经缴纳的营业税。
10、已交所得税：反映企业本年已经缴纳的所得税。
11、各类税收返还：反映财政部门按“先征后返”政策审批退库的各类税收合计。
注：以上指标中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累计数。 “所有者权益合计”、“净利润”指标，应按财政部规定的合并会计报表的合并方法编制填列。
四、企业生产经营指标表编报说明
本报表包括生产运营情况指标， 节能减排指标和进出口指标三大类指标。
（一）生产运营情况指标（部分企业填报）：该类指标按企业有关统计资料填列。
（二）节能减排指标：该类指标根据各企业节能减排工作进展情况选择相应科目填列。
（三）进出口指标：该类指标按海关统计数填列。
以上指标中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累计数。
五、企业财政政策资金指标表编报说明
该表主要由地方财政部门根据当月数、本年累计和上年累计支出数汇总后填报。
1、财政贴息资金：反映各级财政部门对承贷企业的银行贷款利息给予的补贴。
2、关闭破产补助资金： 反映各级财政用于企业关闭破产所需职工安置等资金缺口的补助。
3、外贸发展资金支出：反映各级财政部门由本级预算安排专项用于支持外贸发展的支出情况。
4、中小企业发展资金支出：反映各级财政部门专项用于支持中小企业发展的支出情况。
5、其他财政性资金支出：上述项目未纳入的财政支持企业改革和发展的资金。
六、其他
（一）本报表应及时、准确填报，不得虚报、瞒报和擅自更改财务数据。
（二）报表中所填数据勾稽关系应正确，审核公式已在软件参数中设置。
（三）除有特殊要求外，报表填报及计算机录入的金额单位统一规定为万元。
附件8：
2012年企业经济效益月度快报法人户数表
（三级以上企业）
填报单位： 单位：户
| 所属行业 | 国有企业 | 非国有企业 |
| 一、工业 | | |
| 其中：冶 金 | | |
| 其中：钢 铁 | | |
| 有 色 | | |
| 石 油 | | |
| 石 化 | | |
| 煤 炭 | | |
| 电 力 | | |
| 化 工 | | |
| 建 材 | | |
| 汽 车 | | |
| 机 械 | | |
| 医 药 | | |
| 纺 织 | | |
| 轻 工 | | |
| 烟 草 | | |
| 电 子 | | |
| 其他工业 | | |
| 二、施工、房地产 | | |
| 三、交通企业 | | |
| 四、邮电通信企业 | | |
| 五、商贸企业 | | |
| 六、外经企业 | | |
| 七、旅游企业 | | |
| 八、物资企业 | | |
| 九、供销企业 | | |
| 十、餐饮业 | | |
| 十一、服务业 | | |
| 十二、金融业 | | |
| 十三、其它企业 | | |
| 合 计 | | |
