报账票据应按照会计人员要求粘贴整齐，差旅费报销必须填制差旅费报销单，其他经济业务可以分类填制原始凭证汇总表（原始凭证粘贴用纸），写明原始凭证张数、合计金额、报销人姓名，并在空白处写明业务的主要内容。凡支出无计划或不符合规定的，不予报销。
第十四条 报账程序
1、报账单位预审
单位负责人要对本单位发生的经济业务的真实性、合法性负责。
单位发生支出业务后，要依法取得合法票据，经办人员要在票据背面签字，涉及购买实物的票据，必须同时有验收人签字。
单位报账员对经办人交来的票据，要严格审核，确保票据真实、合法、准确、完整，并核实是否本单位预算内支出项目。对初审无误的原始票据进行整理、归类、粘贴，并核清原始票据张数。原始凭证粘贴纸要填写齐全，粘贴整齐。摘要内容除标明报销内容外，还要明确该笔支出列支项目，并在右上角显著位置写明支付方式（冲销借款、转账支票支付、现金支付等）。
单位负责人、主管局长在报销凭证上签字后，报账员按程序进行报账。
报账员要在规定时间内及时报账，不得无故积压，拖延。
2、计财处审核、局长审批
计财处按照规定审核报账票据，对审核合格的票据交主管财务局长审批。
3、核算中心制单
核算中心对审批手续齐全的报销票据进行记账，打印记账凭证。
4、报账员复核
报账员对打印出来的记账凭证进行再次复核确认，正确无误后交现金会计结算，并在所结算的记账凭证上签字。
5、现金会计付款结算
现金会计对报账员传送的记账凭证最后复核，复核无误后付款结算。
6、结算后的记账凭证由核算中心及时装订、归档，不予外借。
第十五条 报账时间
每月25日集中报销一次，法定假日和公休日顺延。各单位要提前三天将粘贴好的报销票据报送计财处审核。
第四章 其他相关规定
第十六条 招待费相关规定
招待费实行事前审批制度。招待单位要事前填写《招待费申请单》，明确用餐时间、用餐地点、用餐人员、费用标准等事项，履行审批手续。
一般业务招待用餐应在本局餐厅进行。用餐单位按月与物业公司结算费用。
因工作需要外出招待用餐的，要到我局定点饭店。
