江苏省粮食局关于组织编撰《国有粮库内控手册》的通知
（苏粮纪〔2011〕3号）
各市粮食局纪委（纪检组）、南京市商务局纪工委：
编撰《国有粮库内控手册》（暂定名）是推进全省粮食系统惩治和预防腐败体系建设的重要举措。为扎实推进该项工作，现将有关事项通知如下：
一、基本框架
该手册共包括三个部分。第一部分：国有粮库有关粮食经营管理等业务环节的流程图及流程控制、风险识别与控制。第二部分：粮食行政主管部门对国有粮库监督和管理方面的制度。第三部分：省粮食局对国有粮库监管的有关法规及制度。
二、计划安排
1、确定重点单位（时间：3月份）
各市局确定2个内部管理比较规范的国有粮库、2个对下属国有粮库监管比较规范的粮食行政主管部门（粮食购销总公司）作为重点调研对象和完善内控机制的重点单位。
2、开展调研活动（时间：4-5月份）
调研内容：（1）国有粮库粮食业务及经营管理等方面可能存在哪些廉政风险点和行风方面突出问题；（2）针对存在问题，着重分析国有粮库在内部监督管理不到位方面的原因，提出加强内部控制的具体措施；（3）针对存在问题，作为粮食行政主管部门及粮食购销总公司对国有粮库监管的重点环节、具体内容、有效措施，应着重制定哪些监管制度。各市局于5月底前形成书面调研报告。
3、建立内控机制（时间：6-7月份）
在调查研究的基础上，被选定的2个国有粮库确定建立内控机制的重点业务环节和管理事项，编制相关内部流程图，编写流程控制说明，排查风险点，采取不相容职务分离控制法、集体决策控制法、授权审批控制法、风险预警控制法等，制定粮库内部控制措施；被选定的2个粮食行政管理部门制定对国有粮库监管的相关制度。省局有关业务处室收集对国有粮库监管的有关法规，并制定相关制度。
4、定稿编印成册（时间：8-9月份）
综合各市建立国有粮库内控机制的情况，形成全省《国有粮库内控手册》初稿。召开座谈会，多方征求修改意见。经省局政策法规处审核后，形成送审稿报省局局长办公会议审定。
三、具体要求
