三、信用合作社。
四、农会信用部。
五、渔会信用部。
六、办理储金汇兑之邮政机构。
七、票券金融公司。
八、信用卡公司。
九、保险公司。
一0、证券商。
一一、证券投资信托事业。
一二、证券金融事业。
一三、证券投资顾问事业。
一四、证券集中保管事业。
一五、期货商。
一六、银楼业。
一七、其它经财政部指定之金融机构。
前项以外之机构如有被利用进行洗钱之虞者，经法务部会同目的事业主管机关指定后，适用本法有关金融机构之规定。
前二项机构所从事之交易，必要时法务部得规定其使用现金以外之支付工具。
第6条 金融机构应订定防制洗钱注意事项，报请财政部备查；其内容应包括下列事项：
一、防制洗钱之作业及内部管制程序。
二、定期举办或参加防制洗钱之在职训练。
三、指派专责人员负责协调监督本注意事项之执行。
四、其它经财政部指定之事项。
第7条 金融机构对于达一定金额以上之通货交易，应确认客户身分及留存交易纪录凭证。
前项所称一定金额、通货交易之范围、确认客户身分之程序及留存交易纪录凭证之方式与期限，由财政部会商法务部、中央银行定之。
违反第一项规定者，处新台币二十万元以上一百万元以下罚锾。
第8条 金融机构对疑似洗钱之交易，应确认客户身分及留存交易纪录凭证，得告知当事人，并应向指定之机构申报。
善意为前项申报且能证明者，免除其业务上应保守秘密之义务。
第一项所称指定之机构及受理申报之范围与程序，由财政部会商内政部、法务部、中央银行定之。
违反第一项规定者，处新台币三十万元以上一百五十万元以下罚锾。但该金融机构如能证明其所属从业人员无故意或过失者，不罚。
第9条 洗钱者，处五年以下有期徒刑，得并科新台币三百万元以下罚金。
以犯前项之罪为常业者，处一年以上七年以下有期徒刑，并科新台币一百万元以上一千万元以下罚金。
法人之代表人、法人或自然人之代理人、受雇人或其它从业人员，因执行业务犯前二项之罪者，除处罚行为人外，对该法人或自然人并科以各该项所定之罚金。但法人之代表人或自然人对于犯罪之发生，已尽力为防止行为者，不在此限。
犯前三项之罪，于犯罪后六个月内自首者，免除其刑；逾六个月者，减轻或免除其刑；在侦查或审判中自白者，减轻其刑。
