（二）根据经________省工商行政管理局年检的发行人企业法人营业执照、________省工商行政管理局于______年______月______日出具的关于发行人合法经营的证明及本所的适当核查，发行人依法成立、合法经营、有效存续，不存在根据法律、法规及《公司章程》需要终止的情形出现。
三、本次发行上市的实质条件
（一）根据发行人企业法人营业执照所列其经营范围以及发行人募集资金运用投资项目批准文件，发行人生产经营符合国家产业政策。
（二）经审阅发行人《公司章程》（草案）、______年第______次临时股东大会决议及发行人《招股说明书》，发行人本次发行的股票全部为人民币普通股，且同股同权。
（三）经核查，发行人目前股本总额为人民币______万元。发行人成立时及经过减资后，其发起人认购的股本数为股本总额的100%；在本次公开发行______万股后发起人持有的股本数不少于发行人股本总额______万元的35%。
（四）根据发行人____年第____次临时股东大会决议，发行人拟向社会公众发行的股本额为______万元，不少于本次发行后股本总额______万元的25%。
（五）经核查，未发现发行人及其主发起人在最近三年内有重大违法行为。
（六）根据______________会计师事务所有限责任公司（“H事务所"）______年______月______日出具的H事务所会师审字（ ）第____号《审计报告》，发行前一年末（即截止____年12月31日），发行人总资产为__________元人民币，净资产为__________元人民币，没有无形资产，净资产占总资产的比例不低于30%，无形资产占净资产的比例不高于20%。
（七）根据《审计报告》，发行人_____年度、_____年度、_____年度和____年1—6月份，净利润额分别为______元人民币、______元人民币、______元人民币及______元人民币。发行人最近三年连续盈利，并可向股东支付股利。
（八）根据《审计报告》和本所的适当核查，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载。
（九）根据H事务所______年______月______日出具的H事务所会师审字（ ）第______号《盈利预测审核报告》，公司预期利润率可达同期银行存款利率。
据此，本所认为发行人具备发行上市的实质条件。
四、发行人的设立
（一）发行人的设立过程：
1．发起人签署发起人协议
______年______月______日，A公司、______实业公司、______有限公司、______投资公司、______有限公司、______厂、××××股份有限公司职工持股会签署《发起设立××××股份有限公司协议书》，对设立发行人的有关事宜进行了约定，并成立公司筹委会，由筹委会负责公司筹建期间的一切活动。
2．企业名称预核准
______年______月______日，××××股份有限公司（筹）取得企业名称预先核准通知书。
3．资产评估事宜
______年______月______日，______国有资产管理局批准了A公司拟投入新开办股份公司资产的评估立项申请。
______年______月______日，______资产评估事务所出具××评字（ ）第______号资产评估报告书。
______年______月______日，______国有资产管理局以____国资发［ ］______号《关于A公司拟投入新开办股份公司资产评估结果确认的批复》对资产评估结果进行了确认。
4．验资事宜
_______年______月______日，____________会计师事务所出具了______会师验字［ ］______号验资报告，对发起人投入发行人的资产进行了验证。
5．国有股权管理方案
______年______月______日，__________省国有资产管理局以______国资企函［ ］______号《关于××××股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》批准了发行人的国有股权管理方案。
______年______月______日，______人民政府以____政函［ ］____号《____人民政府关于同意____国有资产管理局与××××股份有限公司签订国有股委托管理协议的批复》批准了A公司持有其投入到发行人的净资产折成______万股国家股。
______年______月______日，______国有资产管理局与A公司签订了《国家股股权委托管理协议》。
6．公司的设立批准
______年______月______日，________省体改委以______改股批［ ］______号《关于同意设立××××股份有限公司的批复》批准了发行人的设立（________省人民政府于______年______月______日以____政文［ ］____号《________省人民政府关于对××××股份有限公司设立的确认函》确认了发行人的设立）。
7．土地处置方案
______年______月______日，______土地管理局以____土企改字［ ］____号《××××股份有限公司土地使用权处置方案批复》批准了发行人的土地处置方案。
