3．应收款项，应按下列格式披露：
（1）分类列示
──────────────┬─────────┬───────────
│ 期初数 │ 期末数
类 别 ├──┬──────┼──┬────────
│余额│占总额比例 │余额│占总额比例
──────────────┼──┼──────┼──┼────────
A.应收认购新股占用款 │ │ │ │
B.逾期应收款项 │ │ │ │
B1逾期买入返售证券 │ │ │ │
B2逾期拆出资金 │ │ │ │
B3逾期应收利息 │ │ │ │
B4逾期应收股利 │ │ │ │
B5股民透支款 │ │ │ │
B6其他逾期应收款 │ │ │ │
小 计 │ │ │ │
C.其他应收款 │ │ │ │
──────────────┼──┼──────┼──┼────────
合 计 │ │ 100% │ │ 100%
──────────────┴──┴──────┴──┴────────
（2）逾期应收款项逾期帐龄分析
──────┬─────────────┬───────────────
│ 期 初 数 │ 期 末 数
逾期帐龄 ├───┬─────────┼───┬───────────
│金额 │ 占总额比例 │金额 │ 占总额比例
──────┼───┼─────────┼───┼───────────
1年以内 │ │ │ │
1-2年 │ │ │ │
2-3年 │ │ │ │
3年以上 │ │ │ │
──────┼───┼─────────┼───┼───────────
合 计 │ │ 100% │ │ 100%
──────┴───┴─────────┴───┴───────────
（3）逾期买入返售证券还应按下列格式披露：
──────┬────────┬─────────┬──────────
逾期帐龄 │ 场内回购 │ 场外回购 │ 合 计
──────┼────────┼─────────┼──────────
1年以内 │ │ │
1-2年 │ │ │
2-3年 │ │ │
3年以上 │ │ │
──────┼────────┼─────────┼──────────
合 计 │ │ │
──────┴────────┴─────────┴──────────
（4）详细披露应收款项中金额较大的前五大单位名称、欠款金额及款项性质。
（5）应收款项中如有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的大款，应披露该欠款股东单位名称、欠款金额和款项性质。
（6）应收款项中如有金额较大的（1000万元以上）应收拟上市或已上市公司款项，应披露该公司名称、款项性质与金额，并注明是否逾期。
4．坏帐准备，应按下列格式披露：
（1）期初数 本期计提 本期转回 本期动用 期末数
（2）若本期某些款项计提坏帐准备的比例和金额均较大（计提比例超过40％，金额超过100万元），应说明计提的标准和理由。
（3）以前年度计提坏帐准备的比例和金额均较大的款项，在本期又全额或部分收回的，应说明原估计计提比例的理由及现收回的原因。
（4）如已批准转为坏帐损失的应收款项金额较大（100万元以上），应说明此应收款项的性质和金额。若实际冲销的款项中有应收关联方款项，还应单独披露。
（5）说明对金额较大（100万元以上）且逾期帐龄较长（二年以上）的逾期应收款项不计提或计提坏帐比例较低（低于5％）的理由。
5．自营证券和自营证券跌价准备，应按下列格式披露：
───────────┬───────────┬────────────
│ 期 初 数 │ 期 末 数
种 类 ├──┬──┬──┬──┼──┬──┬──┬───
│投资│市值│跌价│被质│投资│市值│跌价│被质
│成本│ │准备│押数│成本│ │准备│押数
───────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───
股 票 │ │ │ │ │ │ │ │
基 金 │ │ │ │ │ │ │ │
国 债 │ │ │ │ │ │ │ │
企业债券 │ │ │ │ │ │ │ │
其 他 │ │ │ │ │ │ │ │
───────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───
合 计 │ │ │ │ │ │ │ │
───────────┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴───
6．代发行证券，应按下列格式披露：
────────┬─────┬────┬────┬────┬──────
承销方式 │ 期初末 │本期承购│ 本期已 │ 本期 │ 期末结存
│ 售出数 │或代销数│ 售出数 │ 转出数 │
────────┼─────┼────┼────┼────┼──────
全额承购包销 │ │ │ │ │
余额承购包销 │ │ │ │ │
代 销 │ │ │ │ │
────────┼─────┼────┼────┼────┼──────
合 计 │ │ │ │ │
────────┴─────┴────┴────┴────┴──────
注：本期转出数指代发行证券余额转自营或长期投资的金额。
7．代兑付债券，应按下列格式披露：
──────────┬──────┬─────┬─────┬──────
兑付方式 │ 期初数 │本期兑付 │ 本期交回 │ 期末数
│ │ 实物券 │ 实物券 │
──────────┼──────┼─────┼─────┼──────
预收资金方式兑付 │ │ │ │
代垫资金方式兑付 │ │ │ │
──────────┼──────┼─────┼─────┼──────
合 计 │ │ │ │
──────────┴──────┴─────┴─────┴──────
并说明有无逾期的代垫兑付债券资金。若有，须披露发债单位名称和代垫金额。
8．买入返售证券，应按下列格式披露：
─────────┬──────┬──────┬────────────
交易场所 │ 期初数 │ 期末数 │ 到期约定返售金额
─────────┼──────┼──────┼────────────
上海证券交易所 │ │ │
深圳证券交易所 │ │ │
银行间同业市场 │ │ │
其他交易场所 │ │ │
─────────┼──────┼──────┼────────────
合 计 │ │ │
─────────┴──────┴──────┴────────────
9．拆出资金，应披露金额最大的前五笔拆出资金的单位名称、金额和期限。若有拆放境外的资金，须单独列示单位名称、金额和期限。
10．受托资金，应按下列格式披露：
（1）分类列示
─────────────┬──────┬──────┬────────
受托资产形态 │ 期初数 │ 期末数 │ 期末市值
─────────────┼──────┼──────┼────────
银 行 存 款│ │ │
清 算 备 付 金│ │ │
股 票│ │ │
基 金│ │ │
债 券│ │ │
未结算已实现资产管理亏损│ │ │
其 他│ │ │
─────────────┼──────┼──────┼────────
合 计 │ │ │
─────────────┴──────┴──────┴────────
（2）若未结算的已实现受托资产管理亏损金额较大（超过受托资金额的20％），应说明造成资产管理亏损较大的主要原因。
11．待摊费用，应披露金额较大的前五种待摊费用类别和金额。
12．长期投资，应按下列可格式披露：
（1）分类列示
───────┬──────┬──────┬──────┬───────
项 目 │ 期初数 │ 本期增加 │ 本期减少 │ 期末数
───────┼──────┼──────┼──────┼───────
长期股权投资│ │ │ │
长期基金投资│ │ │ │
长期债权投资│ │ │ │
───────┼──────┼──────┼──────┼───────
合 计 │ │ │ │
───────┴──────┴──────┴──────┴───────
并说明本年度对外投资的清理情况，包括被清理单位名称、清理金额和清理损益。
（2）分项说明
①全资子公司，应按下列格式披露：
被投资公司名称 行业 初始投资额 期初累计权益增减额 本期权益增减额 期末数
②控股子公司，应按下列格式披露：
───────┬─────┬─────┬─────┬─────┬────
行业类别 │ 被投资 │ 初始 │ 期初累计 │本期权益 │期末数
│ 公司数 │ 投资额 │权益增减额│ 增减额 │
───────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────
工 业 │ │ │ │ │
商 业 │ │ │ │ │
金 融 │ │ │ │ │
房 地 产 │ │ │ │ │
其 他 │ │ │ │ │
───────┼─────┼─────┼─────┼─────┼────
合 计 │ │ │ │ │
───────┴─────┴─────┴─────┴─────┴────
