（ｂ）与监事或董事相关的人的定义：适用［4．4款（3）项］相关人的定义。
4．7 董事会权力的限制
章程须包括有下列内容的条款：
（1）如拟处置固定资产会预期到的价值，与此项处置建议前四个月内已处置了固定资产所得到的价值的总和，超过股东会最近审议的资产负债表所显示的固定资产价值的33％，则董事会在未经股东会批准前不得处置或同意处置公司的固定资产。
（2）公司处置固定资产进行的交易的有效性，不因违反［本款（1）项］而受影响。
（3）本款所指的对固定资产处置，包括转让某些资产权益的行为，但不包括以固定资产提供担保的行为。
4．8 公司的补救措施
章程须包括具有下列内容的条款：
除法律规定的各种权利、补救措施之外，在某董事、监事或高级管理人员违反了对公司所负的义务时，公司有权采取以下措施：
（ａ）向该董事、监事或高级管理人员索取其失职所造成的损失的赔偿；
（ｂ）撤销任何由公司与该董事、监事或高级管理人员订立的合同或交易，亦有权撤销由公司与第三人（当第三人明知或理应知道代表公司的董事、监事或高级管理人员违反了向公司应负的义务）订立的合同或交易；
（ｃ）要求该董事、监事或高级管理人员交出因违反义务而获得的收益；
（ｄ）追回该董事、监事或高级管理人员本应为公司所收取的款项，包括佣金；
（ｅ）要求该董事、监事或高级管理人员退还本应交予公司的款项所赚取的利息或可能赚取的利息；
（ｆ）采取法律程序裁定该董事、监事或高级管理人员因其违反义务所获得的财产归公司所有。
4．9 监事或董事的报酬
章程须包括具有下列内容的条款：
公司应与董事、监事订立事前经股东会批准的书面合同，规定其报酬，包括：
（ａ）作为公司的董事、监事或高级管理人员的报酬；
（ｂ）作为公司的子公司的董事、监事或高级管理人员的报酬；
（ｃ）为公司及其子公司的管理提供其他服务的报酬；及
（ｄ）该董事或监事因失去职位或退休所获补偿的款项。
除按上述合同外，董事、监事不得因上述事项为其应获取的利益向公司提出诉讼。
4．10 公司被收购时，董事、监事因失去职位所获的补偿的处理程序
章程须包括具有下列内容的条款：
（1）董事、监事在公司将被收购的情况下，因失去职位或退休而获得的补偿或其他款项，该董事、监事有义务事前取得股东会在知情情况下的同意。本项所指的公司被收购是指下列情况之一：
（ａ）任何人向全体股东提出收购要约；或
（ｂ）任何人提出收购要约，旨在使要约人成为控股股东，控股股东的定义与在［3．6款（2项）］规定相同。
（2）如果有关董事或监事没有遵守［本款（1）项］的规定，则其收到的任何款项，归那些由于该要约而将其股份出售的人所有，该董事、监事须承担因按比例分发该等款项所产生的费用，该费用不得从该等款项中扣除。
4．11 须由股东会控制的管理合同
章程须包括具有下列内容的条款：
非经股东会事前批准，公司不得与董事或高级管理人员以外的人订立将公司全部或重要业务的管理交予该人负责的合同。
4．12 监事会的设立
章程须对设立监事会或不设立监事会作出明确规定。
4．13 监事的业务
章程须包括具有下列内容的条款：
除法律或公司股份上市的证券交易所要求的义务外，每位监事都有责任在行使公司赋予他的权力时，
（ａ）善意、真诚地以公司最大利益为出发点行事；
（ｂ）以一个合理的谨慎的人在相似情形下所应表现的谨慎、勤勉和技能为其所应为的行为。
5．财务披露
5．1 公司财务状况
章程须包括具有下列内容的条款：
（1）董事会须在每次股东年会上向股东呈交有关法律、法规、地方政府及主管部门颁布的规范性文件所规定由公司准备的财务状况报表。该等报表须按［本款（2）至（4）项］的规定编制，亦须经验证。
（2）向股东会呈交的财务状况报表须按中国会计标准及法规编制。
（3）如果公司有任何证券获批准在香港联合交易所上市，在其证券在该交易所上市期间，向股东会呈交的财务状况报表，除按［本款（2）项］规定编制外，还须按国际或香港会计标准编制。如该等财务状况报表与按［本款（2）项］规定编制的财务状况报表有重要区别的，该等财务状况报表须注明该等区别。
（4）如果按［本款（3）项］编制的财务状况报表与按［本款（2）项］编制的财务状况报表有不同的，为了批准公司的利润分配，公司在有关会计年度的纳税后的利润被视为下列两个数额中较少的：（ａ）按中国会计标准及法规得出的数额，（ｂ）按国际或香港会计标准得出的数额。
