开户行终止申请人指定个人存款账户通存通兑业务。
(三)个人违反通存通兑业务协议的，开户行可根据协议直接终止其通存通兑业务并通知客户。
第二章 通存业务处理
一、业务凭证的填制
(一)转账方式。
客户以转账方式办理时，应填写通存通兑业务凭证，记载下列内容：
1．业务种类-通存业务；
2．交易方式-转账；
3．业务金额；
4．委托日期；
5．收款人名称、账号；
6．收款人开户行名称；
7．付款人名称、账号；
8．本人有效身份证件名称、号码。
客户委托他人代理的，应同时填写代理人有效身份证件号码。
(二)现金方式。
客户以现金方式办理时，应填写通存通兑业务凭证，记载下列内容：
1．业务种类-通存业务；
2．交易方式-现金；
3．业务金额；
4．委托日期；
5．收款人名称、账号；
6．收款人开户行名称；
7．付款人名称；
8．本人有效身份证件名称、号码。
客户委托代理人办理的，应同时填写代理人有效身份证件号码。
二、业务要件的提交
(一)转账方式。
客户以转账方式办理时，应向代理行提交下列业务要件：
1．已填制的通存通兑业务凭证；
2．付款人个人存款账户存折(卡)；
3．本人有效身份证件；
4．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。
(二)现金方式。
客户以现金方式办理时，应向代理行提交下列业务要件：
1．已填制的通存通兑业务凭证；
2．本人有效身份证件；
3．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。
三、业务要件的审核
代理行收到客户提交的业务要件后，应审核下列内容：
(一)通存通兑业务凭证要素是否齐全；
(二)有效身份证件是否真实、有效；
(三)通存通兑业务凭证有关要素与个人存款账户存折(卡)、有效身份证件是否一致。
四、代理行业务处理
(一)转账方式。
代理行审核无误后，从付款人个人存款账户扣取款项，作相应账务处理。
1．客户以付款人账户扣款方式支付代理行手续费的，会计分录为：
借：××存款-××户(通存金额＋代理手续费)
贷：待清算支付款项(通存金额)
贷：手续费(代理手续费)
2．客户以现金方式支付代理行手续费的，会计分录为：
借：××存款-××户(通存金额)
贷：待清算支付款项(通存金额)
借：现金(代理手续费)
贷：手续费(代理手续费)
(二)现金方式。
代理行审核无误后，收取现金(通存金额＋代理手续费)，作相应账务处理。会计分录为：
借：现金(通存金额＋代理手续费)
贷：待清算支付款项(通存金额)
贷：手续费(代理手续费)
账务处理完成后，代理行行内系统自动按规定格式组成通存业务指令，通存业务指令金额应为通存金额，加编密押后经小额支付系统实时转发至开户行。
五、开户行业务处理
开户行收到通存业务指令后，应按下列要求处理：
(一)审核收款人是否已开通通存通兑业务；
(二)审核收款人账号、户名是否正确；
(三)在自收到通存业务指令时起10秒内向代理行返回“受理成功”或“拒绝受理”通存业务回执包。
开户行不得以账户状态不正常(如挂失、冻结、欠费等)为由拒绝受理。
六、小额支付系统的处理
(一)小额支付系统收到开户行发出的“受理成功”通存业务回执包后，进行代理行净借记限额检查。检查通过的实时纳入轧差处理，并将回执包标记“已轧差”状态后转发至代理行，同时向开户行返回已轧差信息；检查未通过的做拒绝处理，并将回执包标记“已拒绝”状态后转发至代理行，同时向开户行返回已拒绝信息。
(二)小额支付系统将开户行发出的“拒绝受理”通存业务回执包实时转发至代理行。
七、代理行收到回执的业务处理
代理行收到小额支付系统转发的通存业务回执包后，区别下列情况处理：
(一)交易成功的，打印存款回单和手续费回单交客户，通存通兑业务凭证留存备查。
(二)交易失败的，通存通兑业务凭证留存，在业务回单上记载交易失败原因并交客户，同时将款项退还客户，作相应账务处理。
1．客户以转账方式办理的，代理行将款项退还客户。
(1)客户以付款人账户扣款方式支付代理行手续费的，会计分录为：
借：××存款-××户(通存金额＋代理行手续费)(红字)
贷：待清算支付款项(通存金额)(红字)
贷：手续费(代理行手续费)(红字)
(2)客户以现金方式支付代理行手续费的，会计分录为：
借：××存款-××户(通存金额)(红字)
贷：待清算支付款项(通存金额)(红字)
借：现金(代理手续费)(红字)
贷：手续费(代理手续费)(红字)
2．客户以现金方式办理的，代理行将现金退还客户。会计分录为：
借：现金(通存金额＋代理行手续费)(红字)
贷：待清算支付款项(通存金额)(红字)
贷：手续费(代理行手续费)(红字)
八、开户行收到轧差通知的业务处理
(一)开户行收到“受理成功”通存业务回执包的轧差结果通知，确认轧差成功的，应立即对收款人账户进行账务处理。会计分录为：
借：待清算支付款项(通存金额)
