2．业务处理流程：
　　（1）经办人员做冲正传票，由主管人员审查批准。
　　（2）经办员从终端输入数据，高级别操作员输入高级别密码授权，计算机核对正确后进行处理。
　　（3）打印冲正传票。
　　3．输入详细：
　　（1）经办员输入交易码。
　　（2）经办员输入城市区号、帐号、金额、错帐日期和摘要。
　　（3）高级别操作员输入高级别密码授权。
　　（4）计算机帐务处理。
　　代理行核对输入内容无误后，记代理行日志，将信息发往开户行；开户行更新帐户余额和利息余额（积数）后，记开户行日记帐，将处理结果返回代理行；代理行进行帐务处理，打印冲帐传票。
　　（5）打印输出内容：
　　同对应业务的输出传票。
　　（三）储蓄所办理补打凭证
　　当异地通兑业务在打印凭证时，因出现故障而不能完成打印时，可在故障排除后，做凭证补打，凭证上注“补”字，但不得隔笔补打。
　　五、日终轧帐
　　（一）储蓄所
　　1．柜员轧帐单
　　在原轧帐单上分行辖内往来科目内，增加异地通存通兑项目。
　　2．储蓄所帐务平衡表
　　在原表的分行辖内往来科目内，增加异地通存通兑项目。
　　3．储蓄所增加以下明细报表
　　（1）异地通存通兑本代他交易明细表（一式二份，一份送事后监督，一份随报单送中心所）
　　（2）异地通存通兑他代本交易明细表（一式二份，一份中心所留存，一份送事后监督）
　　4．本代他业务的账务处理
　　（1）营业终了，代理所根据异地通存通兑存取款凭条上计算机自动扣除的手续费金额，汇总制作一式二联手续费专用凭证和一联借方转帐传票，目前若无手续费专用凭证，可制作一式三联特种转账传票（一联作411054科目借方传票，一联作411分行辖内往来科目报单附件，一联作411分行辖内往来科目贷方传票），将手续费划转中心所。会计分录：
　　借：411分行辖内往来－411054
　　贷：411分行辖内往来
　　（2）代理所将本代他（异地）存、取款凭条（传票）和一联特种转账借方传票联（划转手续费凭证）分别加计做411054科目日结单（本代他交易明细表作科目日结单附件），并与储蓄所帐务平衡表有关科目发生额核对相符。
　　5．他代本业务的帐务处理（可由储蓄帐务组或储蓄所进行）。
　　（1）在营业日报表上增加411054科目。
　　411054的借方发生额＝本代他（异地）的借方发生额＋他（异地）代本贷方发生额。

第 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] 页 共[8]页