续表
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│行 │本年还贷来源 │累计还款来源 │期末数│其中
│ ├─┬─┬─┬─┼─┬─┬─┬───┼─┬─┤：逾
项 目 │ │利│折│利│其│利│折│利│其│税│本│利│期未
│次 │润│旧│息│他│润│旧│息│他│金│金│息│还数
│ ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼──
│ │11│12│13│14│15│16│17│18│19│20│21│22
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拨改贷投资借款 │１ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
国家开发银行投资借款 │２ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
其中：用软贷款安排的借款│３ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
国家专业投资公司委托借款 │４ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
其中：基建基金委托借款 │５ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
其他委托借款 │６ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
部门统借基建基金借款 │７ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
部门基建基金借款 │８ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
特种拨改贷投资借款 │９ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
建设银行投资借款 │１０│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
煤代油投资借款 │１１│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
国外借款 │１２│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
其他投资借款 │１３│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│１４│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│１５│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│１６│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│１７│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│１８│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│１９│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│２０│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│２１│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
投资借款小计 │２２│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
其他借款 │２３│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│２４│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
小 计 │２５│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
合 计 │２６│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
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(二)会计报表编制说明
1.资产负债表中的“在建工程”项目，应根据“基建工程支出”、“技改工程支出”、“大修理工程支出”和“工程物资”科目的期末余额填列。
2.在建工程情况表编制说明
(1)本表主要反映从开始建设起到编制报表时止，全部在建工程实际支出和本年在建工程实际支出情况，应按照基建工程支出、技改工程支出、大修理工程支出分别编制，不同性质的工程不得填在同一张报表中。4至7栏及11至14栏按实际发生数填列，9、16栏按期末余额数填列。
(2)项目名称栏：根据批准的工程项目填列，基本建设工程、技术改造工程、大修理工程项目之间不得混填。
(3)开工日期栏：填列实际开始施工的日期，输入微机时统一按月、日、年顺序填两位数。
(4)概算数栏：根据批准的基本建设计划是所列的投资概算数(即设计概算)填列。
(5)年初未完工程栏：根据上年末的基建工程支出、技改工程支出、大修理工程支出、工程物资科目余额填列。
(6)本年实际支出数各栏(4-7栏)：根据本年基建工程支出、技术改造工程支出、大修理工程支出明细账中的实际支出数填列，10栏＝8栏＋9栏。
(7)工程物资(9、16)栏：根据工程物资科目中的基本建设工程物资、技术改造工程物资、大修理工程物资细目的期末余额数填列，同类性质的工程物资无法直接区分工程项目的，按工程累计实际支出比例分摊。
(8)自开始建设起累计实际支出数各栏(11-14栏)：
根据基建工程支出、技改工程支出、大修理工程支出明细账中的累计实际支出数填列，已完工项目的转出数照填。17栏＝15栏＋16栏。
(9)工程转出数(18－23)各栏：反映自开始建设起累计已完成工程的转出数。其中基本建设工程、技术改造工程只填18－21栏，大修理工程填22栏。23栏＝18＋19＋…＋22栏。
(10)期末未完工程栏：根据期末＝未完工程、工程物资余额数填列。24栏＝17－23栏。
3.基本建设投资情况表编制说明
(1)本表共分三部分：“基建借款、借款情况”部分、“基建工程支出情况”部分和“未通过基本建设工程核算的基建投资性支出”部分。其中第一部分反映企业收到与工程项目有关的国家拨款和其他拨款、借款的情况。第二部分反映企业基建工程支出情况。第三部分反映企业发生的应计入基建投资但未通过“基建工程支出”科目核算，直接记入“固定资产”、“低值易耗品”、“无形资产”、“递延资产”等科目的数额。
(2)本表“基建借款、借款情况”部分应根据“实收资本”、“长期借款”、“应付债券”等科目中与工程项目有关的拨款、借款数额分析填列。其中“本年发生数”栏应根据本年实际发生额分析填列，“累计发生数”栏应填列自项目开始建设起的累计数。22行＝5＋10＋15＋20行。
