输出文件名:纳税人识别号后8位
文件扩展名:B+2位月份(R01,R02,……,R12)
例:纳税人识别号为110108123456789的企业5月份的报税数据,其汇总数据输出文件名为23456789.B05
2、文件内容格式
文件为纯文本文件,同一行各项内容以空格符分隔,文件具体内容如下:
纳税人识别号报税所属月份报税成功标志
正常发票份数正常发票金额正常发票税额
作废发票份数作废发票金额作废发票税额
(三)文件格式说明:
1、认证月份和报税月份格式为YYYYMM。
2、报税成功标志:成功Y,不成功N。
六、案例一
(一)某局应用现状
报税系统及认证系统均使用单机版。
征管软件的平台为FOXPRO2.5FORDOS,网络操作系统为NetWare4.11,服务器采用专用微机服务器,工作站为PC机。采用了IC卡电子申报方式。纳税人通过采集发票使用的具体明细和进项发票抵扣明细,生成增值税纳税申报表,持IC卡到申报厅申报。
(二)技术实施方案
1、将防伪税控报税子系统、防伪税控认证子系统进行升级。对V3.42防伪税控报税子系统、V3.21防伪税控认证子系统进行测试,根据所提供的功能确定数据比对方式。
2、在征管软件的服务器中设置报税、认证数据接收共享目录(BTACN\SBBD)。将报税机安装网络登陆软件,登陆NOVELL服务器,可以访问共享目录(BTACN\SBBD)。一般纳税人报税完毕后,执行报税系统提供的企业报税汇总数据传出功能,输入税务登记号及传出路径(BTACN\SBBD),将报税信息传入共享目录,为申报比对提供发票报税信息。
3、开发认证系统数据读取软件,为申报比对提供发票认证信息。
由于纳税人认证时间与报税、申报时间不一致,上月月底前可多次进行认证,且发票认证子系统V3.21版只提供了按户汇总输出功能,为避免纳税申报比对时逐户传出认证汇总数据,提高工作效率,减少纳税人等候时间,该局信息中心开发了认证系统数据读取软件。认证人员在上月月底全部认证工作完毕后,从认证机通过软盘读取当月全部认证数据,执行此软件,将所有认证发票按户进行累加,生成纳税申报比对所需的分户的当月认证信息(DK1.DBF),放入共享目录(BTACN\SBBD),为申报比对提供发票认证信息。
4、修改IC卡电子申报接收软件,实现申报与报税、认证信息的票表先期比对。
该局信息中心对IC卡电子申报接收软件进行了修改,在申报数据接受前,进行申报表附列资料“开具增值税专用发票”销项数据与报税信息的计算机自动比对(比对发票开具数量、销售额、税额,两者必须相等),通过输入当期认证且当期抵扣数据,进行进项税额的比对(比对发票认证数量、销售额、税额,认证系统采集的数据必须大于或等于申报资料中填列的数据),比对不符,可以强行通过,并记录到比对不符数据库(BDCWDBF.DBF)中,保证后期处理。