注：利润总额应根据国家有关规定先调整为应纳税所得额（如减免所得税、弥补上年度亏损等），再计算所得税。
附表十：
资金来源与运用表
单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 年份 ｜ ｜ ｜ ｜
序 ｜ ｜ 建设期 ｜ 投产期 ｜ 达产期 ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 合
｜ ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
号 ｜ ｜ 1 ｜2 ｜ 3 ｜4 ｜5 ｜6 ｜…｜ｎ｜ 计
｜ 项目 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－｜－｜－｜－｜－－－－－
｜ 生产负荷（％） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1 ｜ 资金来源 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．1 ｜利润总额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．2 ｜折旧额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．3 ｜摊销费 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．4 ｜长期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．5 ｜短期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．6 ｜自有资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．7 ｜其他资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．8 ｜回收固定资产余值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2 ｜ 资金运用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．1 ｜固定资产投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜（含投资方向调节税） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．2 ｜建设期利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．3 ｜流动资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．4 ｜所得税 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．5 ｜应付利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．6 ｜长期借款本金偿还 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．7 ｜短期借款本金偿还 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
3 ｜ 盈余资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
4 ｜ 累计盈余资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
附表十一：
借款还本付息计算表
单位：万元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 年份 ｜ ｜ ｜ ｜
序 ｜ ｜ 利 ｜建设期｜投产期｜ 达产期
｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ 率 ｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
号 ｜ ｜ ％ ｜1 ｜2 ｜3 ｜4 ｜5 ｜6 ｜…｜ｎ
｜ 项目 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－｜－｜－｜－｜－｜－｜－｜－－
1 ｜借款及还本付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．1 ｜年初借款本息累计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ 本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ 建设期利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．2 ｜本年借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．3 ｜本年应计利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．4 ｜本年还本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
1．5 ｜本年付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2 ｜偿还借款本息的资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金来源 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．1 ｜利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．2 ｜折旧 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．3 ｜摊销 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
2．4 ｜其他资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜合计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜（2．1＋．2＋．3＋．4） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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附二：
中国农业银行中长期贷款项目后评价办法(试行)
第一章 总则
第一条 为规范并完善农业银行中长期贷款项目管理，不断提高贷款项目评估质量和项目决策水平，根据国家计委、建设部、财政部和中国人民银行的有关规定，特制定本办法。
第二条 凡农业银行基建、技改等中长期贷款项目，在竣工投产并达到设计能力1年或竣工投产2年仍未达产的，均应按本办法进行后评价并撰写出后评价报告。
第三条 项目后评价人员要从国家利益和农业银行利益出发，坚持实事求是原则，对竣工投产的贷款项目进行全面、客观、公正和科学的评价。后评价报告要反映贷款项目的建设实施情况、投产后经营管理情况和贷款的效益性、安全性和流动性。
第四条 在贷款项目后评价工作中，涉及技术、商业秘密和国家机密的文件、资料、数据，未征得委托单位和提供资料单位的同意，不得对外提供。
第二章 后评价资格和内容
第五条 农业银行贷款项目后评价一般由省级分行组织，超过省级分行审批权限的贷款项目由总行组织或指定后评价单位进行后评价。
第六条 中长期贷款500万元以下（含500万元）的项目应有具备中级经济技术职称以上的人员担任后评价负责人或参与评价工作；500万元以上的贷款项目，后评价负责人应由具备高级经济技术职称的人员担任。
第七条 农业银行贷款项目后评价一般应包括以下内容：
1．项目建设实施后评价；
2．项目生产经营后评价；
3．项目管理水平、资信后评价；
4．项目财务效益后评价；
5．项目前景预测及评价结论。
第三章 项目建设实施后评价
第八条 项目建设实施后评价要说明项目名称、建设性质、评估、审批和贷款单位、工期、投资等建设实施的基本情况。编制《项目建设实施概况表》（见后评价表1）。
第九条 将项目建设实施中的投资额、工期、建设规模、设计能力、达产能力、设计方案和资金来源等和项目评估报告中相应的内容进行比较，计算差异，说明造成差异的原因。编制《固定资产投资执行表》（见后评价表2）、《实际固定资产投资超支（节约）原因分析表》（见后评价表3）和《项目投资来源表》（见后评价表4）。
