第二十二条 评价审定人员审定客户评价报告，认真分析信用等级和授信量分析的合理性，如发现基础资料的真实性和准确性以及评价程序、评价方法存在问题，评价的工作质量较差，有重大错误，有权要求直接评价人员、评价审查人员重新评价。对于判断不一致的问题，应在评价报告相应的地方填写意见。评价审定人员对客户评价报告的整体质量包括准确性和完整性负责。
第二十三条 客户信用等级必须经过认定，信用等级未经认定的客户不享受建设银行相关办法规定的基于信用等级确定的优惠政策。
第二十四条 信用等级认定权限及程序：二级分行信贷经营部门有权认定A级以下（含A级）的信用等级；一级分行信贷经营部门有权认定所有级别的信用等级，其中AAA级企业报总行信贷经营部备案。超过权限的，由信贷经营部门将包含建议信用等级的客户评价报告上报上级行认定。
一级分行营业部有权自行认定A级以下（含A级）的信用等级。总行营业部有权自行认定所有级别的信用等级，其中AAA级企业报总行信贷经营部备案。各级营业部认定信用等级须由信贷管理委员会讨论通过，超过其权限的，由其组织报同级行信贷经营部门按权限审批认定。
第二十五条 客户信用等级一般不公开。有独立法人资格的企业要求建设银行出具公开信用等级证明时，采用如下程序办理：
（一）客户经办行信贷经营部门收到客户评定信用等级的申请时，要求其到建设银行认可的中介机构评定，或由建设银行经营部门按照本办法进行评定。
（二）对评定的结果，信贷经营部门按照本办法进行确认，并依据第二十四条规定的权限报有权审批行审批认定。
（三）经审批认定的客户信用等级，以建设银行信用等级评定委员会的名义对外出具信用等级证书（见附件4）。
第二十六条 信贷客户评价人员，具有下列情形之一，视情节轻重，按照《中国建设银行关于对工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行办法》有关规定给予处罚。
（一）遗漏关键信息，导致客户评价结果发生误评的；
（二）故意夸大、压低客户信用等级的；
（三）故意夸大客户授信总量建议值的；
（四）篡改、毁损、丢失客户评价资料的；
（五）授意、指使、强令改变客户评价结论的。
第五章 客户评价报告
第二十七条 客户评价在《中国建设银行信贷客户评价报告》（附件3）中反映评价结果。
第二十八条 评价报告要对客户的历史沿革、组织架构、业务流程、管理能力、人员素质、主导产品（服务）在市场上的地位、市场竞争力、盈利性、履约情况、偿债能力、现金状况、营运能力、建设银行与客户的业务关系、风险状况、相关效益和重大经营活动等信息进行充分的揭示和分析，为信用等级评定和授信量分析提供辅助依据。
第二十九条 重大经营活动评价是分析正在进行的重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故和赔偿等重大事项对客户履约能力的影响。其中：重大建设项目的判定依据是总投资额超过客户投资前三年的税后利润之和；重大体制改造包括兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等；重大法律诉讼和对外担保的判定依据是诉讼标的或对外担保额达到净资产的30%。
关于重大建设项目对客户履约能力的影响的评价要结合相应的项目评估报告进行。
第三十条 客户评价报告有效期一年，从审定人签字之日起算；经认定的信用等级的有效期一年，从审批行审批认定之日起算。
第三十一条 客户评价报告是信贷业务审批的重要依据。在有效期内客户申请信贷业务时评价报告可以重复使用；客户经营状况发生重大变化，出现本办法第二十九条明确的重大事项或信贷经营部门、信贷风险管理部（处、科）认为有必要时要重新进行评价；客户的贷款分类降级时，原则上应重新评价，分类结果为可疑和损失类时，客户评价报告停止使用，待上述情况消失后，要重新进行客户评价。
第六章 附则
第三十二条 本办法自1999年11月1日起执行，原《中国人民建设银行企业信用等级评定管理暂行办法》［（建总发字（1995）第116号）附件］同时废止。
第三十三条 中国建设银行总行将根据内外部情况变化，及时调整信用等级评定、授信控制量测算公式及有关参数的指标及计分标准。
第三十四条 本办法由中国建设银行总行负责解释和修改。
附件一： 客户信用等级基本得分计算表
┌─┬──────┬─────────────┬──┬─┬───────────┐
│ │ │ │比率│得│ │
│ │ 指标 │ 评分标准 │值或│分│ 计算公式 │
│ │ │ │说明│ │ │
├─┼──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 企业得到国家、地方的多方│ │ │ │
│ │ │面支持，交通、信息等外部条│ │ │ │
│ │ │件很好，但在行业竞争环境、│ │ │ │
│ │经营环境5分 │地区法律环境好得5分，虽然 │ │ │ │
│ │ │得到一定的支持，但条件有限│ │ │ │
│ │ │，环境一般得2分，经营环境 │ │ │ │
│ │ │不好不得分。 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 采用的技术手段、技术设备│ │ │ │
│ │ │、经营装备等很先进，企业的│ │ │ │
│ │经营设施的先│经营设施良好，带给企业较强│ │ │ │
│ │进性5分 │的竞争优势得5分，使企业具 │ │ │ │
│ │ │有竞争优势的，得4分，经营 │ │ │ │
│ │ │设施处于中上水平得3分，经 │ │ │ │
│ │ │营设备一般2分，较差不得分 │ │ │ │
│市├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│场│ │ 通过ISO9000系列质量管理 │ │ │ │
│竞│ │认证或未参加认证但企业有严│ │ │ │
│争│ │格、规范的质量管理制度得5 │ │ │ │
│力│质量管理体系│分，有规范的质量管理制度得│ │ │ │
│C │5分 │4分，有较规范的质量管理制 │ │ │ │
│ │ │度得3分，企业质量管理体系 │ │ │ │
│ │ │不完善得1分，没有质量管理 │ │ │ │
│ │ │体系不得分 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 企业市场拓展能力强，拥有│ │ │ │
│ │ │很好的销售网络和经营渠道，│ │ │ │
│ │ │运作良好得5分，市场拓展能 │ │ │ │
│ │ │力较好，具有较好的经营渠道│ │ │ │
│ │市场拓展和销│得4分，市场拓展能力一般， │ │ │ │
│ │售渠道5分 │销售网络和经营渠道初具规模│ │ │ │
│ │ │得3分，市场拓展能力较差， │ │ │ │
│ │ │销售网络和经营渠道存在一定│ │ │ │
│ │ │问题得1分，市场拓展能力差 │ │ │ │
│ │ │，缺乏有效的经营渠道不得分│ │ │ │
│ │ │。 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ 小计 │ │ │ │ │
├─┼──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │流动比率5分 │ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │流动比率=流动资产/流动│
│ │ │（满意值-不允许值） │ │ │负债 │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │速动比率5分 │ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │速运比率=（流动资产－ │
│ │ │（满意值－不允许值） │ │ │存货）/流动负债 │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │应收账款周转率=产品销 │
│流│应收账款周转│（满意值－不允许值） │ │ │售收入净额/（应收账款 │
│动│率5分 │ │ │ │平均余额+应收票据余额 │
│性│ │ │ │ │） │
│L ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ │ │ │本息保障倍数=[利润总额│
│ │ │ │ │ │+折旧+摊销+财务费用－ │
│ │本息保障倍数│ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │(应收账款增加+应收票 │
│ │5分 │（满意值－不允许值） │ │ │据增加－应付账款增加－│
│ │ │ │ │ │应付票据增加）]/(财务 │
│ │ │ │ │ │费用+本年度到期的借款)│
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ 小计 │ │ │ │ │
├─┼──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 企业领导人有丰富的管理经│ │ │ │
│ │ │验，管理能力很强，经营历史│ │ │ │
│ │ │业绩显著，个人有良好社会声│ │ │ │
│ │主要管理人员│誉得5分，企业领导人管理能 │ │ │ │
│ │的素质和经验│力强，有较好的管理经验，得│ │ │ │
│ │5分 │4分，企业领导人管理能力强 │ │ │ │
│ │ │，有一定的管理经验，得3分 │ │ │ │
│ │ │，企业领导人管理能力、管理│ │ │ │
│ │ │经验一般，但其信誉较好得2 │ │ │ │
│ │ │分，其余不得分 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 客户有合理的班子结构（班│ │ │ │
│ │ │子年龄结构合理、文化程度较│ │ │ │
│管│ │好，专业水平高、勇于开拓创│ │ │ │
│理│ │新等），领导班子团结，相对│ │ │ │
│水│管理结构的合│稳定，信息流通顺畅，内部监│ │ │ │
│平│理性5分 │督制度完善，激励约束制度健│ │ │ │
│M │ │全，人力资源配置合理得5分 │ │ │ │
│ │ │，上述方面较好，但存在某些│ │ │ │
│ │ │的不足得4分，上述各方面中 │ │ │ │
│ │ │个别方面存在一定的缺陷得2 │ │ │ │
│ │ │发，在上述各方面存在较大缺│ │ │ │
│ │ │陷不得分。 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │资产报酬率5 │ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │资产报酬率=（利润总额+│
│ │分 │（满意值－不允许值） │ │ │财务费用）/年平均总资 │
│ │ │ │ │ │产 │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │贷款本息按期│ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │贷款本息按期偿还率=当 │
│ │偿还率5分 │（满意值－不允许值） │ │ │期归还银行贷款本息数额│
│ │ │ │ │ │/当期累计应归还银行贷 │
│ │ │ │ │ │款本息数额 │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ 小计 │ │ │ │ │
├─┼──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │资产负债率5 │ 5×（比率－不允许值）/ │ │ │资产负债率=负债/资产 │
│ │分 │（满意值－不允许值） │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 销售收入有稳定的来源，并│ │ │ │
│ │销售收入5分 │保持很好的增长势头得5分， │ │ │ │
│ │ │收入稳定得3分，销售收入来 │ │ │ │
│ │ │源不稳定，下降严重不得分。│ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │ 行业稳定且前景较好得5分 │ │ │ │
│其│行业的稳定性│，行业稳定且前景一般或行业│ │ │ │
│它│和前景分析5 │不稳定但前景较好得3分，行 │ │ │ │
│P │分 │业变动大且前景差不得分，其│ │ │ │
│ │ │他得1分。 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ │重大事项对企业有积极的正面│ │ │ │
│ │重大事项分析│影响，基本没有负面影响得5 │ │ │ │
│ │5分 │分，正面影响较大得3分，负 │ │ │ │
│ │ │面影响比较明显，企业面临很│ │ │ │
│ │ │多问题不得分。 │ │ │ │
│ ├──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│ │ 小计 │ │ │ │ │
├─┼──────┼─────────────┼──┼─┼───────────┤
│总│ │ │ │ │ │
│计│ │ │ │ │ │
└─┴──────┴─────────────┴──┴─┴───────────┘
