（４２）“长期应付款”项目，反映政策性住房金融业务除长期借款以外的长期应付款项。本项目应根据“长期应付款”科目的期末余额扣除１年内到期部分分析填列。
（４３）“代理贷款基金”项目，反映政府部门和有关单位存放于政策性住房金融业务的用于住房建设方面的委托贷款基金存款。本项目应根据“委托贷款金基金”和“世界银行转贷款基金”科目的期末余额之和填列。
（４４）“其他负债”项目反映政策性住房金融业务不包括以上负债的其他负债。本项目应根据有关科目的期末余额分析填列。
（４５）“实收资本”项目，反映政策性住房金融业务实际收到的资本总额。本项目应根据“实收资本”科目的期末余额分析填列。
（４６）“资本公积”项目和“盈余公积”项目，分别反映政策性住房金融业务的资本公积和盈余公积的期末余额。本项目根据“资本公积”科目和“盈余公积”科目的期末余额填列。
（４７）“未分配利润”项目，反映政策性住房金融业务盈利尚未分配的部分。本项目根据“本年利润”科目和“利润分配”科目的余额计算填列。未弥补的亏损应在本项目内用“－”号表示。
４．本表平衡关系：
资产总计＝流动资产合计＋长期资产合计＋代理贷款＋其他资产合计
负债及所有者权益总计＝流动负债合计＋长期负债合计＋代理贷款基金＋其他负债＋所有者权益合计
资产总计＝负债及所有者权益总计
５．报表格式。
资产负债表
编制单位： 年
┌────────────────────┬──┬─────┬─────
│ 资 产 │行次│ 年初数 │ 期末数
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│流动资产： │1 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 现金及银行存款 │2 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 存放中央银行款项 │3 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 存放同业款项 │4 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 拆放同业 │5 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 短期贷款 │6 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 应收账款 │7 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 减：坏账准备 │8 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 其他应收款 │9 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 短期投资 │10 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 待处理流动资产净损失 │11 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │12 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │13 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 1年内到期的长期投资 │14 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│流动资产合计 │15 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│长期资产： │16 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 中长期贷款 │17 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 逾期贷款 │18 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 减：贷款呆账准备 │19 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 长期投资 │20 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 减：投资风险准备 │21 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 固定资产原值 │22 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 减：累计折旧 │23 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 固定资产净值 │24 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 固定资产清理 │25 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 在建工程 │26 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 待处理固定资产净损失 │27 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 长期资产合计 │28 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│代理贷款 │29 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│无形、递延及其他资产： │30 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 无形资产 │31 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 递延资产 │32 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 其他资产 │33 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ 其他资产合计 │34 │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │ │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │ │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │ │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │ │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│ │ │ │
├────────────────────┼──┼─────┼─────
│资产总计 │35 │ │
├────────────────────┴──┴─────┴─────
│补充资料：
├───────────────────────────────────
│
├───────────────────────────────────
│ 担保物 元
├───────────────────────────────────
│ 累计公积金存款 元
└───────────────────────────────────
会计主管： 复核：
房会金０１表
季度 单位：元
续上表
────────────────────┬──┬─────┬─────┐
负债及所有者权益 │行次│ 年初数 │ 期末数 │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
流动负债： │36 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
短期存款 │37 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
其中：统筹资金存款 │38 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
公积金存款 │39 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
(划拨统筹资金) │40 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
短期住房储蓄存款 │41 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
向中央银行借款 │42 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
同业存放款项 │43 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
同业拆入 │44 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
│45 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
│46 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
应付账款 │47 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
其他应付款 │48 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
应付工资 │49 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
应付福利费 │50 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
应交税金 │51 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
应付利润 │52 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
预提费用 │53 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
发行短期债券 │54 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
1年内到期的长期负债 │55 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
流动负债合计 │56 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
长期负债： │57 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
公积金存款 │58 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
长期存款 │59 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
长期住房储蓄存款 │60 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
│61 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
保证金存款 │62 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
发行长期债券 │63 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
长期借款 │64 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
长期应付款 │65 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
长期负债合计 │66 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
代理代款基金 │67 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
其他负债 │68 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
所有者权益 │69 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
实收资本 │70 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
资本公积 │71 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
盈余公积 │72 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
未分配利润 │73 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
所有者权益合计 │74 │ │ │
────────────────────┼──┼─────┼─────┤
负债及所有者权益总计 │75 │ │ │
────────────────────┴──┴─────┴─────┤
│
───────────────────────────────────┤
│
───────────────────────────────────┤
│
───────────────────────────────────┤
│
───────────────────────────────────┘
制表： 编报日期：
（二）损益表（房会金０２表）
１．本表反映政策性住房金融业务本期利润（亏损）的实现（发生）情况。编制本表是为了考核政策性住房金融业务利润（亏损）计划的执行结果，分析盈亏增减变化的原因。
２．本表“本期数”栏，反映各项目的本期实际发生数。在编报年度报表时，填列上年全年累计实际发生数，并将“本期数”栏改成“上年数”栏。如果上年度利润表与本年度利润表的项目名称和内容不相一致，应对上年度报表项目的名称和数字按本年度的规定进行调整，填入本表“上年数”栏。
本表“本年累计数”栏，反映各项目自年初起至本期末止本年累计实际发生数。
３．本表各项目的内容和填列方法：
（１）“营业收入”项目，反映政策性住房金融业务经营业务各种收入的总额，本项目根据“利息收入”、“金融企业往来收入”、“手续费收入”、“其他营业收入”等项目汇总计算填列。
（２）“利息收入”项目，反映政策性住房金融业务各项贷款利息收入和存款利息收入。本项目根据“利息收入”科目期末结转利润科目的数额填列。
（３）“金融企业往来收入”项目，反映政策性住房金融业务与其他金融企业往来发生的利息收入，本项目根据“金融企业往来收入”科目期末结转利润科目的数额填列。
（４）“手续费收入”项目，反映政策性住房金融业务各项代办和委托业务应收取的手续费收入。本项目根据“手续费收入”科目期末结转利润科目的数额填列。
（５）“其他营业收入”项目，反映政策性住房金融业务除存款、贷款、投资及金融机构往来以外的其他营业收入。本项目根据“其他营业收入”科目期末结转利润科目的数额填列。
（６）“营业支出”项目，反映政策性住房金融业务各项营业支出的总额。本项目根据“利息支出”、“金融企业往来支出”、“手续费支出”、“营业费用”、“其他营业支出”等项目汇总计算填列。
（７）“利息支出”项目，反映政策性住房金融业务各种存款所发生的利息支出。本项目根据“利息支出”科目期末结转利润科目的数额填列。
（８）“金融企业往来支出”项目，反映政策性住房金融业务与金融企业之间业务往来发生的支出。本项目根据“金融企业往来支出”科目期末结转利润科目的数额填列。
（９）“手续费支出”项目，反映政策性住房金融业务委托代办业务等支付的手续费。本项目应根据“手续费支出”科目期末结转利润科目的数额填列。
（１０）“营业费用”项目，反映政策性住房金融业务为经营业务而发生的各种业务费用、管理费用以及其他有关的营业费用。本项目根据“营业费用”科目期末结转利润科目的数额填列。
