中国银行关于１９９９年金融统计制度有关事宜的通知
（１９９８年１２月３１日 中银管〔１９９８〕１５４号）
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
为进一步完善规范中国银行的统计制度，准确、全面地反映各项业务经营情况，根据中国人民银行《关于１９９９年金融统计制度有关事项的通知》（银发〔１９９８〕５９１号文）的要求，现将中国银行１９９９年本、外币金融统计制度及有关事项通知如下，望各行接此通知后，速传辖属，遵照执行。
一、关于本、外币金融统计制度
根据中国人民银行的要求，１９９９年的本、外币金融统计制度在１９９８年现行制度的基础上进行部分修订，具体内容如下：
（一）中银统９２表。
１．修改、新增以下项目指标：
┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐
│序│中国银│ 项目名称 │ 中国人民 │ 会计科目归属 │备注│
│号│行项目│ │ 银行编码 │ │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│1 │71E3 │代中央银行买卖│1111E3000 │增加“942中央银行外币 │修改│
│ │ │外汇人民币资金│ │人民币资金往来”(借方)│ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│2 │71E6 │中央银行外币人│1111E6000 │取消“942”科目归属 │修改│
│ │ │民币资金 │ │ │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│ │ │ │ │增加“802国外同业活期 │ │
│3 │70985 │活存透支 │111198500 │存款”(借方)“810外事 │修改│
│ │ │ │ │企业活期存款”(借方) │ │
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│4 │71F22 │预缴税金 │1111F2200 │取消“772预缴税金” │修改│
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│5 │81922 │其他暂收款 │113192200 │(减)772预缴税金 │修改│
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│ │ │ │ │增加“942”中央银行外 │ │
│6 │81A3 │代中央银行买卖│1131A3000 │币人民币资金往来”(贷 │修改│
│ │ │外汇人民币资金│ │方) │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│7 │81A6 │中央银行外币人│1131A6000 │取消“942”科目归属 │修改│
│ │ │民币资金 │ │ │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│8 │8221 │中长期金融债券│113221000 │“859已发行债券”(长期│修改│
│ │ │ │ │) │ │
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│ │ │ │ │“849待摊发行债券溢价 │ │
│9 │8223 │其他中长期债券│113223000 │及购买债券折价(减)751 │修改│
│ │ │ │ │待摊发行债券折价” │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│10│711-1 │其中：现金借方│111111000 │“701现金、703运送中现│新增│
│ │ │发生额 │ │金”两科目贷方发生额 │ │
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│11│711-2 │其中：现金贷方│111111200 │“701现金、703运送中现│新增│
│ │ │发生额 │ │金”两科目贷方发生额”│ │
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│12│74-1 │附报项目：逾期│ ＿＿ │“740逾期款项” │新增│
│ │ │贷款 │ │ │ │
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│13│74-2 │附报项目：呆滞│ ＿＿ │“730呆账款项” │新增│
│ │ │贷款 │ │ │ │
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│14│74-3 │附报项目：呆账│ │“739呆账款项” │新增│
│ │ │贷款 │ ＿＿ │ │ │
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│15│74-4 │附报项目：一般│ ＿＿ │“7301呆滞贷款、7391一│新增│
│ │ │性不良贷款 │ │般呆账贷款、7403逾期其│ │
│ │ │ │ │他贷款” │ │
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│16│71781 │其中：港澳及国│ ＿＿ │“901港澳及国外联行往 │ │
│ │-2 │外联行 │ │来”(借贷轧差后的借方 │新增│
│ │ │ │ │余额) │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│17│7216F │其中：承兑汇票│ ＿＿ │“7303银行承兑汇票呆滞│新增│
│ │-1 │垫款 │ │垫款、7396银行承兑汇票│ │
│ │ │ │ │垫款、7401逾期应收承兑│ │
│ │ │ │ │汇票款” │ │
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│18│814331│新股申购冻结资│113143310 │暂无会计科目归属 │新增│
│ │ │金 │ │ │ │
├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤
│19│81681 │其中：港澳及国│ ＿＿ │“901港澳及国外联行往 │新增│
│ │-2 │外联行 │ │来”(借贷轧差后的贷方 │ │
│ │ │ │ │余额) │ │
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│20│82111 │其中：单位定活│ ＿＿ │8351单位定活两便存款 │新增│
│ │-2 │两便存款 │ │ │ │
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│21│82141 │其中：个人定活│ ＿＿ │8352个人定活两便存款 │新增│
│ │-1 │两便存款 │ │ │ │
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