中国银行关于修改、调整综合统计报表制度的通知
（１９９８年９月１１日 中银管〔１９９８〕３８号）
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
根据中银财〔１９９８〕６３０号文《关于印发〈中国银行代理中国进出口银行转贷核算手续〉的通知》以及中银财〔１９９８〕６５５号文《关于增设、修改有关会计科目的通知》的要求，现对中银统报表归属做如下调整和修改：
一、将中银统９１表、９２表、９７表、１００表中有关项目归属的会计科目“８０７开发银行贷款专项存款”修改为“８０７代理专项存款”。
二、中银统９２表。
（一）“７１Ｄ１４２进出口银行委托贷款”项目，会计科目归属为“７９５２进出口银行委托贷款”。
（二）取消“７１７８１存放系统内资金”项目中“９１７３、９１７４”两会计科目归属；增加“９１７１铺底资金”及“９１７７专项资金”两会计科目归属。
（三）取消“７１７８２拆放系统内资金”项目的会计科目归属“９１７２分行间内部往来”。
（四）取消“７１７Ｆ信贷资金调拨”项目的会计科目归属“９１７１总分行内部往来”；增加会计科目归属“９１７２临时贷款”及“９１７３上存资金”。
（五）取消“７１Ⅰ５－１其中：保证金垫款”项目。
（六）“７１Ｄ１１５中央其他委托贷款”项目，会计科目归属增加“７９５１中央外贸发展基金专项贷款”。
（七）“８１２１４２进出口银行委托基金”项目，会计科目归属为“８９５２进出口银行委托贷款资金”。
（八）取消“８２１２财政性定期存款”项目的会计科目归属“８２１５机关团体定期存款”。
（九）取消“８２１１１单位定期存款”项目中的会计科目归属“（减）８２１５机关团体定期存款”。
（十）在“８２１１１单位定期存款”项目下增设“８２１１１－１其中：机关团体定期存款”项目，会计科目归属为“８２１５机关团体定期存款”。
（十一）“８１２１１５中央其他委托贷款基金”项目，会计科目归属增加“８９５１中央外贸发展基金”。
另：各行在编制９２表汇总表时，各项存款合计中不含“８２１２财政性定期存款”项目。
