１．重要空白凭证未设置表外科目核算的；
　　２．重要空白凭证使用前加盖业务专用章的；
　　３．重要空白凭证账实不符的；
　　４．储蓄网点重要空白凭证超限额的；
　　５．重要空白凭证领入、保管未按规定执行，使用没有做到逐份销号的；
　　６．作废重要空白凭证未上缴事后监督的。
　　（三）储蓄会计核算基本制度方面：
　　１．开假存单（折）贪污或截留的；
　　２．吸储不入账挪用的；
　　３．未执行双人临柜（柜员制除外），钱账、章证未分管的；
　　４．未按规定记账造成总分、账款、账折不符的；
　　５．账务管理不善造成资料丢失的；
　　６．违反印章保管、使用规定，未做到章在人在，离柜收起，造成滥用、盗用、丢失的；
　　７．未按规定盖章或印章不清发案后造成责任不清的。
　　（四）储蓄所（柜）现金管理方面：
　　１．库存现金超限额的；
　　２．营业终了没有执行双人封包入库的；
　　３．挪用备付金的；
　　４．盗用库款的；
　　５．违反大额现金提取规定的；
　　６．违反备付金领取制度。
　　（五）挂失、托收、提前支取方面：
　　１．违规办理三项业务，出现假挂失储蓄存款被骗取的；
　　２．挂失未满７天办理续存或支取的；
　　３．对挂失人、提前支取人的有效身份证件，未查验并记载的。
　　（六）微机管理方面：
　　１．违反电脑储蓄操作规定，擅自修改程序，发生数据丢失，泄密或利用电脑为违法违纪活动提供条件的；
　　２．微机操作员密码通用，没有定期更换密码的；
　　３．业务数据磁盘没有按规定备份的；
　　４．不按规定设置、记载微机工作日志和电脑储蓄登记簿的；
　　５．柜员制监控流于形式的。
　　（七）事后监督方面：
　　１．事后监督与前台私自互相替班和同室办公的；
　　２．对重要空白凭证管理监督失控的；
　　３．事后监督未履行监督职责，不按程序逐项逐笔审核凭证、账表，对存在差错和隐患未发现或未发查询通知书限期纠正的；
　　４．事后监督人员不坚持按月查库、不按月核对账目的。
　　（八）工作交接方面：
　　１．现金交接没有按券种登记的；
　　２．有价单证和重要空白凭证没有登记起止号码的。
　　（九）定期储蓄存单小额抵押贷款方面：
　　１．没有核实存单，导致不法分子利用假存单办理小额抵押贷款的；

第 [1] [2] [3] [4] 页 共[5]页