一、核销后的兑票应及时平衡合拢。平衡合拢是从票根和进口兑票两个方面确保资金安全的重要环节。
二、平衡是以相关局收汇月份会计帐上的收汇汇款金额为准，将核销中发现的不符帐款进行调整后，减去已核销的兑票相关票根金额，得出的余额应与相关局收汇月份尚未核销的票根（余根）的实际金额完全相符。
三、合拢是本批核销兑票的张数、金额（包括减去误分省、未到核销月份、有票无根、重兑、前票和其他兑票，减去票大差额，加上票小差额）与已核销票根的张数、金额完全相符。
第六十四条 平衡合拢公式
一、平衡公式
＜font size=+1＞
－－－ －－－ －－－ －－－
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜本｜ ｜ ｜
｜本｜ ｜上｜ ｜次｜ ｜本｜
｜月｜ ｜月｜ ｜核｜ ｜次｜
｜收｜＋｜余｜－｜销｜＝｜余｜
｜汇｜ ｜根｜ ｜票｜ ｜根｜
｜汇｜ ｜总｜ ｜根｜ ｜总｜
｜款｜ ｜数｜ ｜数｜ ｜数｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－ －－－ －－－ －－－
＜/font＞
注：１、上批余根总数包括上批前票的余根
２、已核销票根总数包括前票票根
３、如前票仍由手工操作，余根则不包括前票票根
二、合拢公式
＜font size=+1＞
－－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－
｜本｜ ｜ ｜ ｜未｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜票｜ ｜票｜ ｜已｜
｜批｜ ｜外｜ ｜到｜ ｜重｜ ｜其｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜核｜
｜待｜ ｜省｜ ｜核｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜大｜ ｜小｜ ｜销｜
｜核｜－｜误｜－｜销｜－｜ ｜－｜ ｜－｜ ｜＋｜ ｜＝｜票｜
｜销｜ ｜寄｜ ｜月｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜差｜ ｜差｜ ｜根｜
｜兑｜ ｜兑｜ ｜份｜ ｜兑｜ ｜它｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜总｜
｜票｜ ｜票｜ ｜兑｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜额｜ ｜额｜ ｜数｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜票｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－
＜/font＞
注：如果前票仍由手工处理，该公式应增加减去“前票”一栏。
第六节 综合性工作
第六十五条 编制“进口兑票按局按月平衡合拢表”（以下简称１８式甲）
核销平衡综合员根据主机打印出的“１８式甲”核对相关凭证。
第六十六条 编制“按局按月平衡汇总表”（以下简称２４式）和“清理兑票汇总合拢表”（以下简称２５式）。
一、核销平衡综合员核对“１８式甲”无误后，主机打印“２４式”、“２５式”一式两份。
二、核销平衡综合员收到“２４式”、“２５式”后，１份留底，１份每月交会计对帐。
第六十七条 根、票金额不符的处理。
一、编制“有问题兑票登记簿”（以下简称４７式甲）一式两份，根据稽核通知单和相关凭证按收汇年度分月逐张登记。
二、不符差额在１元及以下的，将稽核通知单交会计在“４７式甲”上签收。
三、不符差额在１元以上的，应向县局查证。县局退回查证完毕的稽核通知单，需要向收汇局结算的，应将留底的两份稽核通知单批注查证的情况交会计在“４７式甲”上签收；需要向兑付局结算的，应通过会计向相关兑付局或省局汇兑稽核部门结算；如需补兑的，应另填同号的稽核通知单，通知兑付省局或兑付局（本开本兑汇票）办理补兑。
四、会计交来的“补兑／收还汇款证明单”，应在相关结算单上签收。如系核销中已经发现的，应在“４７式甲”上登记。如相关兑票尚未核销，暂予保存，并在相关票根或电汇报帐单上批注补兑或收还情况备查。俟核销发现时，在“４７式甲”上登记，并填写稽核通知单通知会计转帐。“补兑／收还汇款证明单”与凭证一起存档。
五、处理完毕的有问题兑票按年度分月归档。
第六十八条 未收帐、重兑汇票的处理
一、编制“有问题兑票登记簿”（以下简称４７式乙）一式两份。
在未收帐、重兑汇票（正、副票）上加盖批注戳记，填写稽核通知单，登记“４７式乙”，连同未收帐汇票或重兑汇票一并交会计在“４７式乙”上签收，向责任局结算。
