２、每录完一局旬票根数据，均应核对录入合计数与“寄送单”合计数是否相符。
３、录完一卡或一局旬票根（报帐单）数据，即填制《录入票根（报帐单）登记簿》，每日交主机房拷贝。
三、核对录入质量
１、审核完毕票根（报帐单），稽核员应根据主机房返回的票根审核清单与凭证相核对，发现差错立即修改。
２、修改后的票根（报帐单）要重新填制《录入票根（报帐单）登记簿》，以便主机房重新拷贝（采用乙程序则在录入时计算机自动核对）。
第三节 审核注意事项
第四十二条 审核时应注意下列各点
一、对每局每月的票根，抽查一旬中有无越号、迟报帐等情况，发现问题应即追查处理，严重的向上级反映。
二、票根（报帐单）金额有无涂改痕迹，涂改处有无收汇员或汇检员名章。
三、发现有超额开发汇票，或开发１元以下的公事汇票应缮发稽核通知单通知县（市）局注意。
四、审核后，在“寄送单”上签名或盖上稽核员名章。
第四十三条 顺票根入库。编制“１５式”和“开发汇票稽核月结单”（以下简称４５式）。
一、修改录入差错完毕后，将各县（市）局的票根按字头从小到大排顺，打印“１５式”一式两份，加“１１式”标签，写明局名、收汇年月和字头、起讫号码，捆扎牢固，存放档案库。
二、打印“开发汇票稽核月结单”（４５式），交收汇综合员处理。
第四节 不符事项的处理
第四十四条 张数不符、金额不符、金额书写不清、漏盖收汇日戳等按第１７－２０条的规定办理。
第四十五条 金额涂改
票根金额涂改，未经收汇员或收汇局汇检员证明，按下列规定处理。
一、涂改后的金额查证与收据存根相符，除在票根上批注外，并应通知收汇局注意。如涂改的金额与收据存根不符，应参照有关规定向县局办理结算。
二、查证清楚后，不论票根金额与收据存根金额相符与否，均应将涂改的金额用红笔圈掉，加盖批注章戳，批注实际收汇金额。
第四十六条 字头号码不符，在“寄送单”上更正，并通知县局改正底页。
第四十七条 作废汇票漏缴或四联不齐，通知补缴，并在“寄送单”上批注。
第四十八条 票根越号使用，应向县局查明越号原因。
第四十九条 县局误以汇票收据报帐，应填写代替单一张暂代票根，将收据退回县局，向汇款人调换，或由收汇局在收据上批明原因报帐。
第五十条 县局在收汇凭证上报后，自行发现的多收帐或少收帐，主动填结算单向省局结算时：
一、如属报帐金额总数错误，收汇综合员在审核属实后，如在相关月份未与会计对帐前，更正“寄送单”上有关数字，并在结算单上签证；如已与会计对帐，则缮发稽核通知单一式４份，交会计处理。
二、如属票根或报帐单上金额错误，在相关月份未与会计对帐前，可将票根或报帐单金额更正，并相应更正“寄送单”上有关数字，另填稽核通知单一式两份，１份随结算单交会计处理。如已对帐，则留待核销时作根、票金额不符处理，在相关票根或报帐单上批注备查。
第五节 综合性工作
第五十一条 编制“开发汇票稽核月结单汇总表”（以下简称４５式甲）。
根据“４５式”，主机房打印“４５式甲”一式两份，收汇综合员加盖名章连同作损益处理的多收帐、少收帐的稽核通知单，一并交会计对帐处理。月底前会计对帐完毕，盖章退回一份存档，双方不得再改动数字。
第五十二条 将“１５式”１份按收汇局顺序装订归档，１份交空白汇票管理员处理。
第五十三条 “４５式”与“寄送单”并在一起按收汇月份装订归档。
第六章 兑票的核销、平衡合拢
第一节 基本要求
第五十四条 兑票的核销、平衡合拢应达到下列要求：
