一、将各省兑票按“３５式卡”号排列，根据“４式单”存根核对“１２式”的省名、稽核卡号、张数、金额四项。核对相符后，将各省的兑票连同“４式单”一并装入邮袋，按封号邮件送交邮件部门。
二、普票、电票分别捆扎，兑票较多的省，应每千张捆一小捆，每卡捆一大捆。“４式单”装入清单套内与兑票同袋寄发。
三、兑票装袋时应注意装紧、装齐，防止运输途中发生捆扎松散，影响接收局的工作。
第二十五条 编制“兑讫汇票稽核月结单”（以下简称４４式）和“兑讫汇票稽核月结单汇总表”（以下简称４４式甲）。
一、根据“３５式”打印“４４式”一式两份，并汇总打印出“４４式甲”一式两份，加盖名章后，连同作损益处理的多付帐、少付帐的稽核通知单交会计对帐和处理。会计对帐后盖章退还１份存档。
二、将每局的“４４式”一份与“兑讫汇票寄送单”装订存档。
第二十六条 编制“兑讫汇票合拢汇总表”（以下简称５１式）。
根据当月各次出口电汇“３５式卡”，各次出口普汇“稽核卡汇总卡”编制全月“５１式”一式两份，１份留底与“３５式卡”一起装订存档，１份连同“４式单”存根联交会计处理。
“５１式”稽核卡所列实际兑票的共计金额应与“４４式甲”“核实金额”栏的共计数相符。
第二十七条 有问题兑票的处理
一、稽核员随“３５式卡”交来的有问题兑票，核对相符后签收。
二、登记“有问题兑票登记簿”（以下简称４７式），并在有问题兑票上编列顺序号，每个月有问题兑票的张数、金额应与“５１式”的有问题兑票数相符。
三、未经县局查复的有问题兑票，应及时催办。
四、已经查清处理完毕的有问题兑票，填写“个”字“４式单”交会计在“４７式”上签收，向收汇省局结算。“４７式”的结余数应按月与会计核对相符。
第四章 进口兑票的审核
第一节 基本要求
第二十八条 进口兑票包括本开本兑汇票和本开外兑汇票两部分，审核时应达到下列要求：
一、审核时兑票的字头、号码、金额的录入力求正确无误。
二、当批进口兑票，随到随核，至迟２５日前审核完毕。
三、进口兑票要严格分清兑付批次，每批兑票还应包括会计交来的零星兑票（未到核销月份兑票、已处理的有问题兑票）。编制“接收兑票登记簿”（以下简称４２式）。
四、本开本兑汇票的审核按“出口兑票的审核”处理，以本开本兑“４２式”代替“３５式”。
五、每季度对兑票逾限、金额不符、误寄兑票等项目进行局际互查。
第二节 审核
第二十九条 审核项目
一、张数
二、金额
三、兑讫日戳
四、电报汇票应加核收据号码、发电局名、发汇局专号、发电日期等节目是否齐全，发电局名与发汇局专号是否相符。
第三十条 审核程序
一、按程序要求录入批次、局名、旬、卡号。
二、录入本开外兑“４２式”原列张数、金额。
三、编制“兑票标签”（汇稽１２式甲）。
根据工作量情况，核定适当的每卡兑票数量。
四、稽核员收到“４２式”及进口兑票，应首先加算每个兑票标签的张数、金额与“４２式”总数核对相符。然后录入每张兑票的字头、号码、金额。每审核百张兑票金额与原百张折角金额核对。审核后的“１２式”标签与兑票物理位置不能放乱，以免影响修改和查找。
五、每录完一卡兑票，应在“录入兑票登记簿”上做记录，以便主机拷盘。
六、审核后的各卡兑票的张数、金额应与“４式单”、“４２式”所列数额相符，并用红笔勾挑。
七、全部录入完毕，机上总张数、总金额应与相关“４２式”总张数、总金额核对相符。
第三节 审核注意事项
第三十一条 审核进口兑票时应注意以下各点：
一、兑讫日戳有无漏盖。
二、兑票有无涂改和误寄。
三、副汇票节目是否齐全、清晰。
四、以上有问题兑票向兑付局查证，兑票金额照常录入。
第四节 不符事项的处理
第三十二条 张数不符，应在相关标签上批注，并在“４２式”上更正张数。
