一、每审核完一卡兑票，计算机进行分省。
二、稽核员按录入兑票的先后顺序逐张进行手工分省。分省时兑票的顺序应与审核时兑票顺序一致，原物理位置顺序不能混乱。
三、同一兑付局同一旬的兑票应分在一起，必要时便于按兑付局还原。
四、检查误分省。
第十六条 复核合拢
一、手工分省后，重新录入各省每张兑票的金额，并自动与机上分省后每张兑票金额相复核，不相符的则在机上进行修改。
二、分省复核金额时根据机上提示，每百张汇票要在右下角向上折角并写上累计金额。末张汇票背面批明共计张数、金额。
三、每卡复核后，计算机内累计各省张数、金额，再加上有问题兑票的张数、金额，所得总张数、总金额应与相关“寄送单”总张数、总金额相符，即为合拢。合拢后打印“稽核卡”（汇稽３５式）。
第五节 不符事项的处理
第十七条 张数不符
张数不符，用红笔打圈，按核实数改正，并通知县（市）局改正。
第十八条 金额不符
金额不符，经兑付综合员复核后用红笔打圈，按核实数在“寄送单”上批注。不符差额在１元及以下的，按损益通知会计列帐，并通知县（市）局认真查处，不调整帐。差额在１元以上的，应向县（市）局查证。答复后，如需办理结算的，应将留底的稽核通知单批注查复的情况，登“稽核通知单登记簿”交会计签收处理。在查证过程中，相关兑票交兑付综合员保管。到分省合拢时尚未答复的，可作有问题兑票处理、或留待县（市）局查复后，并入同月份其他卡兑票内合拢出口。
第十九条 兑票金额书写不清，经查证后，在兑票上加盖批注戳记，批注审核的金额。
第二十条 漏盖兑讫日戳
一、漏盖兑讫日戳，但有兑付员或汇检员名章的，根据“兑讫汇票寄送单”兑付月份、旬别加盖批注戳记，并通知县（市）局今后注意。
二、兑讫日戳、兑付员、汇检员名章全部漏盖的，应向兑付局查证，根据答复，加盖批注戳记。
第二十一条 金额涂改
兑票金额涂改，未经收汇员或汇检员盖章证明，又未经兑付局发验查证的，按下列规定处理。
一、本省收汇的：其涂改后的金额查证与票根相符，除在兑票上批注外，并应通知收、兑局注意。如涂改的金额与票根不符，应向兑付局查证，相关兑票暂存，兑付局答复后处理。
二、外省收汇的：应向兑付局查证，必要时需向收汇省局查证，并将相关兑票暂存。
三、截至兑票分省合拢完毕时，尚未有证清楚的，作有问题兑票处理。
四、查证清楚后，不论兑票金额与实际兑付金额相符与否，均应将涂改的金额用红笔圈掉，加盖批注戳记，批注实际兑付金额。因兑票金额与实际兑付金额不符，而造成的不符帐款，应参照有关规定，向县（市）局办理结算。
第二十二条 县（市）局在汇兑凭证上报后，自行发现的多付帐、少付帐和多兑、少兑汇款，主动填“汇兑业务结算通知单”（以下简称结算单）向省局结算时，兑付综合员在审核属实后，更正“兑讫汇票寄送单”上的有关数字，并在结算单上签证。如系多兑或少兑汇款，在相关兑票尚未分省合拢前，可将原报帐金额用红笔圈掉，加盖批注戳记，批注实际兑付金额并相应地更正“兑讫汇票寄送单”上有关数字，另缮发稽核通知单一式两份，１份留底，１份连同“补兑／收还汇款证明单”退交会计处理。
第六节 综合性工作
第二十三条 编制“寄送兑讫汇票通知单”（以下简称４式单）。
一、兑付综合员将“３５式卡”交稽核员核对，核对无误后，打印出各卡的“出口兑票标签”（汇稽１２式）。
二、每次寄退前打印出各省的“４式单”一式两份，加盖经办员名章和单位公章。
三、“４式单”应分别普汇、电汇打印。“４式单”号码每省按兑付年度自第１号起，普汇、电汇连续编列。
四、各省的“４式单”的共计张数、金额相加总数必须与所有相关的“３５式卡”总数核对相符。打印“稽核卡汇总卡”（借用３５式稽核卡）一份。
第二十四条 寄退兑票
