一、需要向相关局查证的缮发一式４份，两份留底（向相关局结算时交会计１份），两份发相关局；
通知相关局注意改正的缮发一式两份，１份留底，１份发相关局；
由会计调整帐目的，缮发一式４份，１份留底，两份发相关局，１份交会计签收处理；
需要通过会计结算的，应按一案一单的原则缮发一式４份，１份留底，３份交会计签收，向相关局办理结算。
二、发出的稽核通知单，由综合稽核员按年按问题分类，编列连续号，登记“稽核通知单登记簿”（汇稽１４式）。
三、相关局处理完毕退回稽核通知单，由综合稽核员继续处理或销号归档。
四、稽核通知单发出后，超过时限未答复的，应及时催办。
第十条 有问题兑票应加盖通用批注戳记。
一、有问题兑票使用通用的批注戳记，式样如下：
１５×４０毫米
批注：
（ ）稽（ ）稽单 号
↑ ↑
省名简称 稽核员姓名或代号
二、批注内容：
１、漏盖兑讫日戳在原日戳处批注“××局××月×旬兑付”。
２、兑讫汇票金额不符，涂改或书写不清，在金额栏上方批注“按×××元审核”或“按××元进口”。
３、根、票金额不符，批注“根××元，票××元不符”。
４、重兑批注“重兑”。
５、未收帐批注“未收帐”。
除按上述规定的内容批注外，凡是缮发稽核通知单查证处理的，并应在批注戳记内批注稽核通知单号码。
第三章 出口兑票的审核、分省合拢和寄退
第一节 基本要求
第十一条 出口兑票（指外开本兑汇票）的审核、分省合拢和寄退应达到下列要求：
一、审核县（市）局寄送的兑票要确保质量，尤其是兑票的金额、张数力求正确无误。做到不错合拢，不误分省。
二、县局上报的兑票，应于收到１０日内审核合拢完毕。
三、分省合拢完毕后的兑票，每１０天寄退一次，每月寄退３次。
四、本月兑票最迟应在次月２５日前全部审核、分省合拢并寄退完毕。
五、有问题兑票应尽量不退县（市）局，采用查证的办法解决，应在两个月内查证处理完毕，寄退各省。
六、兑票金额如有章戳批注，应按批注金额计算，不正确的金额应用红笔圈掉。
七、各省互寄兑票使用的单式，以及其他各项规格要求，必须按照本办法的有关规定执行。
第二节 审核
第十二条 兑票的审核项目：
一、张数
二、金额
三、兑讫日戳
四、电报汇票应加核收据号码、发电局名、发汇局专号、发电日期等节目是否齐全，发电局名与发汇局专号是否相符。
第十三条 审核程序
一、上机录入每局旬“兑讫汇票寄送单”（以下简称寄送单）原列总张数、总金额。
二、根据“寄送单”报帐单位顺序，录入每张兑票的省代号、字头、号码、金额，每审核完一个报帐单，则要将录入的实际张数、金额与“寄送单”核对，相符后用红笔勾挑。
三、如发现录入实际金额与“寄送单”金额不相符，应立即查找原因进行修改，如属“寄送单”原列有误，应由兑付综合员复核后更正，并缮发稽核通知单。
第三节 审核注意事项
第十四条 审核时应注意下列各点
一、兑讫日戳有无漏盖，应全部检查，此外并应抽查有无提前报帐的情况，（每局每月抽查一旬兑票）。如有发现应即追查处理，严重的应作为专案处理。
二、兑票有无涂改的痕迹。
三、代替单、收据存根、验单、简函等等，均不能作为正式凭证报帐。如有以此报帐的，应按多付帐手续处理，通过会计向县局结算。
四、“补兑汇款证明单”（以下简称补兑单）应由县局会计向省局结算。如发现县局按兑票报帐，应按多付帐手续处理，一面通知县局今后注意，一面将补兑单交会计调整帐目。
五、副汇票收汇节目是否齐全？如有节目不全或不清晰的，应作为有问题兑票向兑付局查证。本开本兑的副汇票经查证相关票根节目可以核销的，可不必查证，但应将节目批注清楚。
第四节 分省合拢
第十五条 分省
