外汇管理局关于对境内金融机构一九九四年度外汇
买卖业务经营情况进行全面检查的通知
（（９５）汇管函字第０５２号 一九九五年三月二十二日）
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局；计划单列市、经济特区分局、各外汇指定银行，全国性非银行金融机构：
为加强对金融机构外汇买卖业务的管理，促进外汇买卖业务健康发展，根据《
银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇管理规定》及（９３）汇业函字第８３号《
关于金融机构办理自营外汇买卖业务的管理规定》、（８８）汇国汇字第９８号文关于《
金融机构代客户办理即期和远期外汇买卖管理规定》，国家外汇管理局决定对境内金融机构１９９４年度外汇买卖业务（包含衍生工具）经营情况作一次全面检查，现将有关事宜通知如下：
一、检查对象：经国家外汇管理局批准开办自营或代客外汇买卖业务的外汇指定银行和非银行金融机构。
二、检查方式：自查与全面检查相结合。首先由经国家外汇管理局批准开办自营或代客外汇买卖业务的金融机构自查，填报有关外汇买卖业务统计表（见附件一、二）。在金融机构自查的基础上由国家外汇管理局及其分支局或指定的机构对辖内金融机构自查结果进行全面检查。
三、检查内容：
（一）政策法规执行情况
自营外汇买卖业务主要包括：
１．是否具有２０００万美元的等值外汇资本金或外汇营运资金；
２．是否具有合格的交易人员和完备的交易设施；
３．自营外汇买卖业务的内部管理规章制度是否健全；
４．金融机构办理自营外汇买卖业务每天敞口总头寸是否超过其外汇资本金或外汇营运资金的２０％；隔夜敞口头寸的最高余额是否超过其自有外汇资金或外汇营运资金的１％；
５．金融机构办理自营外汇买卖累计亏损额是否超过其自有外汇资金或外汇营运资金的１％；
代客外汇买卖业务主要包括：
１．金融机构有无合法代客外汇买卖经营权；
