*注：本篇法规已被《中国证监会关于发布＜证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见＞的通知》（发布日期：2001年3月17日 实施日期：2001年3月17日）废止中国证券监督管理委员会关于成立证券发行内核小组的通知
（证监发行字〔１９９９〕１５０号）
各具有主承销资格的证券公司：
为进一步提高证券发行工作的质量，防范证券发行风险，促进证券公司更好地履行勤勉尽责的义务，根据《
公司法》、《
证券法》等有关法律、法规的精神，拟在具有主承销业务资格的证券公司内部成立证券发行内核小组，现将有关问题通知如下：
一、 关于公司内核小组的职责
内核小组是公司参与证券发行市场的内控机构，其职责是：负责对拟向中国证监会报送的发行申请材料的核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍；负责填制《证券发行申请材料核对表》，确保发行申请材料具有较高的质量；负责代表发行人和公司与中国证监会发行监管部进行工作联系，组织对有关反馈意见的处理等。
二、关于内核小组的组成
公司内核小组主要由证券业专业人士组成，公司应从实际出发，参照下列要求确定具体人选，并保持成员的相对稳定。（１）公司内核小组由８－１５名专业人士组成；（２）公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人是内核小组的当然成员；（３）公司内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员；（４）公司内核小组中应有至少２名从事过３家以上公司发行上市工作的人员；（５）公司内核小组可聘请本单位之外的专业人士，如律师、会计师、评估师等专业人士辅助其审核工作。
三、其他有关要求
（一）公司须结合实际制定内核小组工作规则，工作规则应载明内核小组的宗旨、职责、人员分工和自律要求，以及内核小组的决策程序及工作流程。
（二）公司内核小组应定期对内核小组成员、公司其他参与证券发行的人员以及发行人的有关人员进行风险教育，并开展法律、法规以及专业知识的培训，不断提高公司执业水平。
