第三章　会计报表

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　　一、会计报表种类和格式
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　 报表编号　　 │　　　　　会计报表名称　　　　　　│　　 编报期　　　
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　会医险01表　　│　　职工医疗保险基金收支表　　　　│月、季、年报　　　
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　会医险02表　　│　　资产负债表　　　　　　　　　　│月、季、年报　　　
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　　　　　　　　　　　　 职工医疗保险基金收支表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会医险０１表
编制单位：　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　　单位：元
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　　　　　项目　　　　　　　　　　　│ 行次 │ 本月数 │　本年累计数　　
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一、医疗基金收入　　　　　　　　　　│ 1　　│　　　　│　　　　　　　　
　　(一)社会统筹医疗基金收入　　　　│ 2　　│　　　　│　　　　　　　　
　　1.医疗保险费收入　　　　　　　　│ 3　　│　　　　│　　　　　　　　
　　2.上级补助收入　　　　　　　　　│ 4　　│　　　　│　　　　　　　　
　　3.下级上解收入　　　　　　　　　│ 5　　│　　　　│　　　　　　　　
　　4.利息收入　　　　　　　　　　　│ 6　　│　　　　│　　　　　　　　
　　5.财政补贴收入　　　　　　　　　│ 7　　│　　　　│　　　　　　　　
　　6.其他收入　　　　　　　　　　　│ 8　　│　　　　│　　　　　　　　
　　(二)个人帐户医疗基金收入　　　　│ 10　 │　　　　│　　　　　　　　
　　1.医疗保险费收入　　　　　　　　│ 11　 │　　　　│　　　　　　　　
　　2.转移收入　　　　　　　　　　　│ 12　 │　　　　│　　　　　　　　
　　3.利息收入　　　　　　　　　　　│ 13　 │　　　　│　　　　　　　　
　　(三)离休人员医疗基金收入　　　　│ 15　 │　　　　│　　　　　　　　
　　(四)待转收入　　　　　　　　　　│ 17　 │　　　　│　　　　　　　　
　　1.待转医疗基金收入　　　　　　　│ 18　 │　　　　│　　　　　　　　
　　2.待转利息收入　　　　　　　　　│ 19　 │　　　　│　　　　　　　　
二、医疗基金支出　　　　　　　　　　│ 21　 │　　　　│　　　　　　　　
　　(一)社会统筹医疗基金支出　　　　│ 22　 │　　　　│　　　　　　　　
　　1.社会统筹医疗费支出　　　　　　│ 23　 │　　　　│　　　　　　　　
　　2.利息支出　　　　　　　　　　　│ 24　 │　　　　│　　　　　　　　
　　3.上解上级支出　　　　　　　　　│ 25　 │　　　　│　　　　　　　　
　　4.补助下级支出　　　　　　　　　│ 26　 │　　　　│　　　　　　　　
　　(二)个人帐户医疗基金支出　　　　│ 28　 │　　　　│　　　　　　　　
　　1.个人帐户医疗费支出　　　　　　│ 29　 │　　　　│　　　　　　　　
　　2.转移支出　　　　　　　　　　　│ 30　 │　　　　│　　　　　　　　
　　(三)离休人员医疗基金支出　　　　│ 32　 │　　　　│　　　　　　　　
三、医疗基金结余　　　　　　　　　　│ 34　 │　　　　│　　　　　　　　
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补充资料：１．用人单位缴纳的医疗保险费　　　元；
　　　　　２．职工个人缴纳的医疗保险费　　　元；
　　　　　３．利息收入　　　元

　　　　　　　　　　　　　　　 资产负债表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会医险０２表
编制单位：　　　　　　　　　年　　月　　日　　　　　　　　　单位：元
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　　 资产　　 │行次│年初数│期末数│ 负债及基金 │行次│年初数│期末数
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资产:　　　　 │　　│　　　│　　　│负债:　　　 │　　│　　　│　　　
　现金　　　　│1　 │　　　│　　　│ 暂收款　　 │ 16 │　　　│　　　
　银行存款　　│2　 │　　　│　　　│ 临时借款　 │ 17 │　　　│　　　
　国库内存款　│3　 │　　　│　　　│　 负债合计 │ 19 │　　　│　　　
　财政专户存款│4　 │　　　│　　　│基金:　　　 │　　│　　　│　　　
　债券投资　　│5　 │　　　│　　　│社会统筹医疗│　　│　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│　基金　　　│ 20 │　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│个人帐户医疗│　　│　　　│　　　　
　暂付款　　　│10　│　　　│　　　│　基金　　　│ 21 │　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│离休人员医疗│　　│　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│　基金　　　│ 22 │　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│待转收入　　│ 24 │　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│　基金合计　│ 26 │　　　│　　　
　资产总计　　│15　│　　　│　　　│负债及基金总│ 30 │　　　│　　　
　　　　　　　│　　│　　　│　　　│计　　　　　│　　│　　　│　　　
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　　二、会计报表编制说明
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