４．财政部委托北京市财政局代表财政部办理本期债券中央有关部门的募集发行、支付利息及到期偿还本金等有关具体事宜；中央有关部门养老保险基金管理机构负责在本系统内根据统筹情况落实定向募集数。
三、款项的缴纳与上划
１．中央有关部门养老保险基金管理机构应于９月２５日前，持转帐支票到北京市财政局办理缴款手续。
２．北京市财政局根据收到的转帐支票，开出“１９９６年特种定向债券”收款单（一式三联）。收款单第一联作为记帐凭证；第二联收据联由缴款单位留存，作为每年支取利息及到期兑取本金的依据；第三联存根联由北京市财政局留存，作为办理挂失及每年支付利息及到期兑付本金的依据。
３．北京市财政局在收到款项的次日将款项划入财政部指定帐户，并在汇票单上注明“特种定向债券”字样。
收款单位：财政部国债司
开户银行：中国人民银行总行国库司
帐 号：０２１５００１－９６０９
用 途：１９９６年特种定向债券发行款
行 号：１００５１
四、每年利息的支取及到期本金的偿付
“本期债券”购买单位依据“１９９６年特种定向债券”收款单第二联在每年利息支付日支取利息。利息支取采取委托转帐的方式，即购买单位与北京市财政局事先签定有关委托签发单位直接办理转帐手续的协议（见协议样本），由北京市财政局负责每年按期将利息划转到购买单位指定帐户。北京市财政局应将每次转帐信汇单回执联（或复印件）附在收款单第三联后，作为已向购买单位支付利息的凭证。
“本期债券”到期时，购买单位须委派专人持收款单第二联和单位证明，到北京市财政局办理本金兑取手续，北京市财政局在核对无误后，填列收款单第二联、第三联的相应栏目，并由购买单位经办人签章。本金兑付手续办理完毕，收款单第二联由北京市财政局收回。
中央有关部门养老保险基金管理机构在每年收到利息和到期兑付本金后，根据本系统债券募集情况，逐级下拨利息和本金。
五、手续费的拨付及分配比例
“本期债券”发行手续费为发行额的１．５‰。其中北京市财政局０．５‰，中央有关部门养老保险基金管理机构１‰。在中央有关部门养老保险基金管理机构通过北京市财政局按期、足额上划定向募集数后（以９月３０日财政部指定帐户收到款项为准），由财政部一次支付到北京市财政局，由其根据募集款缴纳情况拨付中央有关部门养老保险基金管理机构。对于无特殊情况、不按期缴纳募集款的，财政部将视情况扣减部分发行手续费。
利息支付手续费为资金支付额的０．６‰，由财政部在每年支付利息时支付给经办该项业务的北京市财政局；“本期债券”到期兑付本金及支付最后一年利息时，兑付手续费（含本金兑付及支付最后一年利息的手续费）为资金支付额的１‰，其中北京市财政局０．４‰，中央有关部门养老保险基金管理机构０．６‰，财政部在到期兑付本金及支付最后一年利息时一并支付到北京市财政局，由其按上述比例拨付中央有关部门养老保险基金管理机构。
