第七条 中国证券业协会（以下简称“证券业协会”）依据本办法对证券公司开展私募债券承销业务实施自律管理。
第二章 试点方案备案
第八条 证券公司开展私募债券承销业务试点，应符合下列条件：
（一） 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准可以从事证券承销业务，并已开展债券承销业务；
（二）最近一年证券公司分类评价B类（含）以上；
（三）净资本不低于10亿元人民币；
（四）各项风险控制指标符合中国证监会的有关规定；
（五）最近一年没有重大违法违规行为，未被中国证监会立案稽查，未受到中国证监会行政处罚；
（六）已制定开展私募债券承销业务试点实施方案和健全的业务规则，具备开展试点所需的专业人员和技术设施；
（七）证券业协会规定的其他条件。
第九条 证券公司开展私募债券承销业务试点，应当将下列材料报证券业协会备案：
（一）公司关于开展私募债券承销业务试点的说明；
（二）开展私募债券承销业务试点实施方案及相关业务规则；
（三）公司董事会关于开展私募债券承销业务的决议；
（四）证券业协会要求的其他文件。
第十条 证券业协会负责组织对证券公司试点实施方案进行专业评价。通过专业评价后，证券公司方可开展私募债券承销业务。
第三章 尽职调查
第十一条 证券公司担任私募债券的承销商，应对发行人及其担保人的情况进行尽职调查，形成尽职调查报告。
尽职调查包括但不限于以下内容：
（一）发行人的基本情况和实际控制人情况；
（二）经营范围和主营业务情况；
（三）公司治理和内部控制情况；
（四）财务状况及偿债能力；
（五）信用记录调查；
（六）所募资金用途；
（七）增信措施安排和提供信用增进服务的机构资信状况（若有）；
（八）或有事项及其他重大事项情况。
第十二条 证券公司承销私募债券，应遵循审慎原则，履行必要的立项、内部审核程序。
