第十九条 投资银行类机构应当聘用经中国人民银行认可的中国注册会计师对其有关财务报表进行审查。
第二十条 投资银行类机构有下列情况之一的，须经中国人民银行批准，依法向工商行政管理机关办理有关登记之后，向中国人民银行办理《金融机构法人许可证》变更手续。
（一）增减注册资本、调整股权结构及转让股权；
（二）修改公司章程；
（三）变更机构名称或营业场所；
（四）更换高层管理人员；
（五）改变业务范围；
（六）设立分支机构；
（七）其他重要变更事项。
第二十一条 投资银行类机构持有的任何一家公司的股份总额不得超过该公司已发行股份总额的１０％。投资银行类机构持有任何一家公司股份总额不得超过该投资银行类机构资本金的１０％。
第二十二条 投资银行类机构的总资产不得超过其净资产（净资产＝总资产－总负债）的２０倍。
第二十三条 投资银行类机构流动资产总额不得低于其流动负债总额。
流动资产是指１个月内（含１个月）可变现的资产。
流动负债是指１个月内（含１个月）到期的负债。
第二十四条 投资银行类机构应于每一会计年度的营业收入中，按２％的比例提取损失准备金，直至该准备金累计达到注册资本的１０％。
该项损失准备金必须保留在中国境内，并只能用于弥补其营业亏损，其持有方式须经中国人民银行批准。
第二十五条 投资银行类机构应当按照规定定期向中国人民银行报送财务报表和有关资料。
第四章 解散与清算
第二十六条 投资银行类机构自行终止业务活动，应当在距终止业务活动３０日前以书面形式向中国人民银行提出申请，经中国人民银行审查批准后予以解散并进行清算。
第二十七条 投资银行类机构无力清偿到期债务的，中国人民银行可以责令其停业，限期清理。在清理期限内，已恢复偿付能力、需要复业的，必须向中国人民银行提出复业申请；超过清理期限，仍未恢复偿付能力的，应当进行清算。
