中国农业银行关于印发
《农村信用合作社稽核处罚暂行规定》的通知
（１９９５年１０月５日 农银发〔１９９５〕２６０号）
各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行，各直属院校：
现将《农村信用合作社稽核处罚暂行规定》印发给你们，请认真贯彻执行，执行中遇到新情况、新问题请及时向总行报告。请结合实际情况制定实施细则，并报总行备案。
附： 农村信用合作社稽核处罚暂行规定
第一章 总则
第一条 为完善农村信用合作社（以下简称信用社）的监督制约机制，加大稽核工作力度，规范处罚行为，促进信用社依法合规经营，根据《农村信用社稽核工作暂行规定》及其他有关规定，制定本规定。
第二条 本规定适用于各级信用合作管理部门和县（市）联社稽核人员，对信用社（含联社营业部）违反国家金融法规和各项规章制度（以下简称违规）但未构成刑事犯罪的行为实行处罚。
第三条 对信用社的违规行为，依照有关金融法规、各项规章制度及本规定予以下列相应的处理和处罚：
一、被稽核的信用社
１．责令限期纠正违规事项；
２．没收非法所得；
３．通报批评。
二、责任人
１．限期纠正；
２．赔偿损失；
３．没收非法所得；
４．罚款；
５．建议给予行政处分或其他处罚。
以上处罚可以并处。
第四条 信用社及有关责任人的违规行为已构成犯罪的，稽核单位要将有关材料移交司法机关，依法追究其刑事责任。
第五条 稽核人员在执行本规定时，既要坚持原则，客观公正，又要实事求是，不徇私情，不滥用职权。
第二章 处罚的内容
第六条 对存款业务违规的处罚
对存款业务中的违规行为，应责令立即纠正，并对责任人处以２０－１，０００元罚款。特别是有意弄虚作假的，应责令立即纠正，没收因此所得收入；并对责任人处以１００－１，０００元的罚款。
