（三）分类指导，适时调节。扣除试点行非自身存款负债，把存贷款月平均余额比例超过７５％为借款行，在７０％－７５％之间的为基本自求平衡行，低于７０％的为资金富余行。根据三种类型，结合系统调控的需要和贷款计划的可能，下达各项比例，其中存贷比例季中可以高于季末１个百分点，但季末必须恢复到时点执行比例。各试点行要按照本办法，明确内部以及各级行职责，抓好落实。地市级试点行主要通过分行管理。遇到全国性重大政策调整和试点行客观环境重大变化，随时调节各项比例或管理方式。
（四）提高效益，转换机制。试点行要通过资产负债比例管理，提高贷款收息率，改善信贷资产结构，强化系统资金调控功能，实现资产的安全性、流动性和效益性的统一，提高资金营运效率和效益。
二、资产负债各项比例的确定
（一）存贷款余额比例分时点比例和月平均余额比例两种。
存贷款余额时点（年末、季末）比例＝旬末贷款余额／旬末存款余额×１００％
存贷款月平均余额比例＝贷款月平均余额／存款月平均余额×１００％
以上两个比例计算中均不包括信用社缴存准备金和转存款。
总行核定时点执行比例＝（新增可用存款＋９４年结转贷款余额）／（各项存款增加额＋９４年结转存款余额）×１００％
可用存款等于试点行新增存款扣除１３％准备金、５％（下半年为１０％）二级准备金，留足２－－７％备付金，上年新增存款的１０％认购政策性金融债券和计划分配的其他债券，按计划消化非自身存款负债等份额。
（二）备付金比例＝（在人民银行存款＋库存现金）旬末余额／各项存款旬末余额×１００％。总行根据各行业务量大小、机构网点和信贷收支规律分别核定各试点行备付金比率。
（三）资产质量比例按月平均余额考核全年贷款逾期率和催收率下降比例。
逾期率＝逾期贷款月平均余额／各项贷款月平均余额×１００％
催收率＝催收贷款月平均余额／各项贷款月平均余额×１００％
（四）二级准备金比例＝每月按新增存款的１０％上缴。
（五）存款市场占有率＝本行各项存款增加额／本地各专业银行存款增加总额×１００％≥上年所占比例。本地各专业银行指工、农、中、建、交五家银行。各项存款中不包括信用社一般存款和准备金。
（六）拆借资金比例＝拆入资金旬末余额／各项存款旬末余额×１００％＜４％；拆出资金旬末余额／各项存款旬末余额（扣除缴存人行存款准备金、备付金）×１００％＜８％拆入、拆出额均指同业拆借（包括向金融性公司存放款项）。对超负荷经营的行，要制定归还拆入资金和收回拆出资金计划。
（七）利息收回率＝（利息收入－应收利息）／利息收入×１００％。
