中国银行关于停止兑换外汇券后有关问题的通知
（１９９５年６月２７日 中银财〔１９９５〕１９４号）
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行：
根据中国人民银行１９９４年１１月２２日《关于
外汇兑换券停止流通和限期兑换的公告》规定，外汇券将于今年７月１日起停止兑换。现将停止兑换外汇券后的有关事项通知如下：
一、及时做好外汇券的集中和整点工作。省、自治区、直辖市分行于７月１０日前将所辖机构的外汇券全部集中到本级行保管，计划单列市、经济特区分行和省分行所在城市的市分行的外汇券也集中到所在省的省分行保管。考虑到广东省各行的外汇券数额较大，全部集中到省行保管有一定困难，广东省分行可划片指定几个二级分行代省行承担集中任务；沈阳市分行是外汇券发行分库所在行，沈阳市分行将其辖内机构的外汇券全部集中到外汇券发行分库，不再集中到辽宁省分行。省、自治区、直辖市分行须对集中的外汇券全部进行清点，保证每捆、把数额准确无误。
二、各行于７月１０日前将外汇券库存数（含外汇券发行分库库存数）传真上报总行财会部，本次上报数字必须准确，金额单位为元，保留２位小数，上报之前必须与会计对帐。本次外汇券库存数上报之后，现行上报的外汇券业务库库存旬报、月报和外汇券发行基金状况表停止上报。
三、认真及时做好外汇券遗留问题处理工作。帐实不符的应及时核对查找，有长、短款尚未处理的应按我行财务管理制度规定及时认真进行处理。
四、认真做好外汇券帐务核对清理工作。
１．省、自治区、直辖市分行在对外汇券集中的同时对辖内机构的外汇券帐务进行核对清理。通过对外汇券的上缴辖内机构如仍不能将“８５６拨来外汇券周转金”科目余额冲为“Ｄ”的，应采取领用非周转金上缴周转金的办法将其余额冲为“Ｄ”。本次外汇券上缴集中之后，辖内机构“７５７外汇券库存金”科目余额应为“Ｄ”。
