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（四）本表各项目的内容和填列方法如下：
1. “项目支出合计”项目，反映项目单位期末项目建设支出或其他支出余额。项目应根据本表“交付使用资产”、“在建工程”和“其他支出”项目的合计数填列。
2. “交付使用资产”项目，反映项目单位期末已经完成购置、建造过程，并经验收合格交付或结转项目受益单位或个人使用的各项资产的实际成本总额，包括各种固定资产、为生产准备的不够固定资产标准的工具、器具、家具等流动资产、无形资产和递延资产的实际成本。
本项目应根据“交付使用资产”科目的期末余额填列。
3. “在建工程”项目，反映项目单位期末各种在建工程成本的余额。
本项目应根据“建安工程投资、设备投资、待摊投资和其他投资”科目的其它费用期末余额填列。
4. “其他支出”项目，反映不能列入“交付使用资产”“在建工程”科目下的期末余额。
5. “应收生产单位投资借款”项目，反映项目办应向项目受益单位和个人收回的项目投资。
本项目应根据“有偿资金放款”、“借出世行贷款”科目的期末余额填列。
6. “拨付所属投资借款”项目，反映上级项目办提供给下级项目办用于项目建设的各种资金。
本项目应根据“借出有偿资金”、“借出世行贷款”、“拨出农发资金”、“拨出世行贷款”等科目的期末余额合计填列。
“拨付所属世行贷款”项目，反映上级项目办提供给下级项目办用于项目的无需偿还的世行贷款。
本项目应根据 “拨出世行贷款”科目的期末余额填列。
上级项目办合并本表时，该项目数字应与下级项目办本表中的“上级拨入世行贷款”项目数字相互抵消。
7. “器材”项目，反映项目单位期末结存在库的各项设备和材料的实际成本。
本项目应根据“器材”和“待处理财产损溢”科目的期末余额合计填列。
“待处理器材损溢”项目，反映项目单位设备、器材的盘亏及毁损情况。
本项目应根据“待处理器材损溢”科目的期末余额填列。
8. “货币资金合计”项目，反映项目办期末库存现金、银行存款合计数。项目应根据本表“银行存款”、“现金”项目的合计数填列。
9. “银行存款”项目，反映项目办期末在银行的存款余额。
本项目应根据“银行存款”科目的期末余额合计填列。
“专用账户存款”项目，反映国家项目办开设的世行贷款专用账户期末存款余额。
本项目应根据“银行存款”科目所属专用账户明细科目的期末余额填列。
10. “现金”项目，反映项目办期末库存现金的余额。
本项目应根据“现金”科目的期末余额填列。
11. “预付及应收款合计”项目，反映项目办期末各种预付和应收账款，包括预付备料款、预付工程款、预付大型设备款、应收票据和其他应收款等。
本项目应根据“应收款项”和“预付账款”科目的期末余额合计填列。
12. “项目拨款合计”项目，反映项目单位收到的各种不需要偿还的配套资金，包括财政配套资金和项目受益单位和个人的投入。
本项目应根据“拨入省级财政资金”、“拨入地级财政资金”、“拨入县级财政资金”、 “自筹资金缴入”等科目的期末余额合计填列。
13. “捐赠款”、“联营拨款”等项目，无需填列。
14. “项目借款合计”项目，反映项目单位为完成项目建设按规定借入的各种款项。
本项目应根据本表“项目投资借款”和“其他借款”项目的合计数填列。
15. “项目投资借款”项目，反映项目单位收到的各种形式借款的期末余额。
本项目应根据本表“世行贷款”和“国内借款”项目的合计数填列。
16. “世行贷款”项目，反映项目单位收到的需要偿还的世行贷款。
本项目应根据 “国际复兴开发银行”、“技术合作信贷”和“联合融资”等项目的期末余额合计数填列。
“国际开发协会”项目，无需填列。
“国际复兴开发银行”项目，反映项目办收到的需要偿还的国际复兴开发银行贷款。
本项目应根据“借入世行贷款”科目的期末余额填列。
“技术合作信贷”和“联合融资”项目，无需填列。
17. “国内借款”项目，反映项目单位收到的需要偿还的财政配套资金。
本项目应根据“借入有偿资金”和“本级有偿资金”等科目的期末余额合计填列。
18. “其他借款”项目，反映项目单位向银行借入的除项目投资借款外的其他各种借款的期末余额。
19. “上级拨入投资借款”项目，反映项目单位收到的由上级部门承担还款责任的借款。
本项目应根据“拨入世行贷款”等科目的期末余额填列。
20. “拨入世行贷款”项目，反映项目单位收到的由上级部门承担还款责任的世行贷款。
本项目应根据“拨入世行贷款”科目的期末余额填列。
21. “企业债券资金”项目，无需填列。
22. “待冲基建支出”项目，反映项目单位完成的所有待冲销的交付本项目受益单位和个人使用的资产价值。
本项目应根据“待冲基建支出”科目的期末余额填列。
23. “应付款合计”项目，反映项目单位期末各种应付未付款项，包括应付器材款、应付工程款、应付票据和其他应付款等。
本项目应根据“应付工程款”、“应付器材款”、“应付质量保证金”和“其他应付款”科目的期末余额合计填列。
24. “上级拨入资金”项目，反映项目单位收到的上级部门拨入的供项目单位组织和管理项目活动使用的资金。
本项目应根据 “拨入管理费”科目的期末余额填列。
25. “留成收入”项目，反映项目单位各种银行存款的利息和合同索赔等收入。
本项目应根据“其他收入”科目的期末余额填列。
详见“会世01表附表”。
二、项目进度表（会世02表）
（一）本表反映项目单位自项目开始建设起到本期末累计拨入、借入的项目建设资金以及这些资金的使用情况。编制本表是为了检查项目概算执行情况、考核和分析投资效果，并为编制竣工决算提供资料。
（二）本表首先应由各级项目办根据各自的年度会计决算进行编制。下级项目办应将各自编制好的本表报送上级项目办。上级项目办应先对下级项目办报送的本表进行审核汇总，然后再与本级的本表进行合并。
（三）本表各栏内容及填列方法如下：
1. “概算金额”栏，即评估金额，反映项目所需要的全部资金，本栏应根据项目评估报告中所列的评估金额逐行填列。
2. “项目借款（拨）款”栏，反映项目自开始建设起到本期末累计收到的借拨款额。
“累计”项目，反映项目办收到的拨入、借入的各种项目资金。
本项目应根据“世行贷款”、“有偿配套资金”和“无偿配套资金”项目的合计数填列。
“世行贷款”项目，反映项目办收到的拨入、借入的全部世行贷款。
本项目应根据“借入世行贷款”和“拨入世行贷款”科目的期末余额合计填列。
“有偿配套资金”项目，反映项目办借入各种配套资金。
本项目应根据“短期借款”、“借入有偿资金”及“本级有偿资金科目”的期末余额合计填列。
“无偿配套资金”项目，反映项目办收到的不需要偿还的各种配套资金。
本项目应根据“拨入省级财政资金”、“拨入地级财政资金”、“拨入县级财政资金”、 “自筹资金缴入”和“上级拨入资金”等科目的期末余额合计填列。
3. “项目支出”栏，反映自项目开始建设到本期末累计完成购置、建造过程，并已交付生产单位使用的各项资产。
“固定资产”栏，反映项目单位期末已经完成购置、建造过程并经验收合格交付生产使用单位的各项固定资产的实际成本。
本项目应根据“交付使用资产”科目的“固定资产”明细科目的期末余额填列。
“流动资产”栏，反映项目单位期末已经完成购置并经验收合格交付生产使用单位的不够固定资产标准的工具、器具等流动资产的实际成本。
本项目应根据“交付使用资产”科目的“流动资产”明细科目的期末余额填列。
“无形资产”栏，反映项目单位期末已经完成购置过程并经验收合格单独交付生产使用单位的土地使用权、专利权、专有技术等无形资产的实际成本。
本项目应根据“交付使用资产”科目的“无形资产”明细科目的期末余额填列。
“递延资产”栏，反映项目单位在建设期间发生的并已单独结转生产使用单位的各项递延资产的实际成本，如生产职工培训费、样品样机购置费、农业开荒费用等。
本项目应根据“交付使用资产”科目的“递延资产”明细科目的期末余额填列。
“在建工程”栏，反映项目单位期末各种在建工程的余额。
本项目应根据“在建工程”科目的期末余额填列。
“其他支出”栏，根据本科目的期末余额填列。
三、贷款协定执行情况表（会世03表）
（一）本表反映项目本年度和累计使用的世行贷款资金的执行情况。
（二）本表由国家项目办负责编制。
（三）本表各栏内容及填列方法：
1. “核定贷款金额”栏，即贷款协定签订时核定的贷款额，本栏根据项目协定中所列的贷款金额逐行填列。
2. “本年度提款金额”栏，反映本项目本年度世行贷款资金的使用情况。
3. “累计提款金额”栏，反映本项目自开始建设起到本年年末止累计使用世行贷款资金的情况。
四、专用账户收支表（会世04表）
（一）本表反映本年度专用账户收支情况。
（二）本表由国家项目办负责编制。
（三）本表主要内容及填列方法：
1. “期初余额”项目，反映年初专用账户的期初余额。本项目应根据上年度专用账户的期末余额填列。
2. “世行回补”项目，反映本年度从世行提取的贷款数。
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