| 评估项目 | 评估点 | 参考评估方法 | 自评结果 | 备考文件 | 复核意见 | 备注 |
| 序号 | 内容 | 序号 | 内容 | 制度与机制是否建立、健全 | 是否按规定运行 |
| 1 | 业务资格与管理架构 | 1.01 | 公司是否已经获得证监会同意开融资融券业务试点的书面批复同意 | 查验证监会书面批复文件 | | | | | |
| 1.02 | 是否已按规定向公司登记机关申请变更营业执照经营范围，并向证监会申请换发经营许可证 | 查验营业执照、经营许可证 | | | |
| 1.03 | 是否建立符合要求的融资融券业务决策与授权体系 | 查验是否建立相应的制度和程序 | | | |
| 1.04 | 业务决策机构是否正常履行决策职责并对决策过程进行记录 | 查验相关决策机构的会议纪要 | | | |
| 1.05 | 业务执行部门是否按照要求履行确定对具体客户的授信额度等日常审批、复核和监督职责 | 抽查部分客户的授信文件，开展穿行测试，验证执行部门决策流程的合规性 | | | |
| 1.06 | 是否禁止分支机构自行决定业务签约、开户、授信、保证金收取等事项 | 从业务系统中调取展业记录，查验每笔记录的决策、审批文件是否完整、程序是否合规 | | | |
| 2 | 征信授信 | 2.01 | 客户从事融资融券交易应当具备的条件是否明确 | 查验是否建立相应的书面政策，并以适当的方式告知客户 | | | | | |
| 2.02 | 对于客户提交的开户申请材料是否按照规定流程与要点进行审查 | 抽取客户的业务档案，查验是否按规定审核 | | | |
| 2.03 | 是否办理客户征信，对客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好进行了了解、记载和保存，并对客户进行信用评估和信用等级评定 | 抽取客户的业务档案，查验征信程序是否合规、征信内容是否完整、过程是否留痕 | | | |
| 2.04 | 是否在客户信用评估基础上，按照规定流程和权限经过审批后，向客户进行授信 | 抽取部分客户的业务档案，将征信、授信记录与公司制度相比对，查验其合规性 | | | |
| 2.05 | 是否按照期限、客户操作情况或资信变化等因素适时调整其授信 | 抽取客户授信记录、交易操作记录，将其与公司制度相比对，查验是否合规 | | | |
| 3 | 合同签署与开户 | 3.01 | 是否制定内容符合要求的融资融券合同标准文本 | 查验公司标准协议文本 | | | | | |
| 3.02 | 在签订业务合同前是否向客户履行告知义务、进行风险揭示并对过程进行记录和保存 | 查验相关书面记录，必要时可随机开展客户回访 | | | |
| 3.03 | 客户开户资料填写是否真实、准确、完整 | 从客户业务档案中抽取开户文件，查验其合规性 | | | |
| 3.04 | 在与客户签署融资融券业务合同后是否按照要求为客户开立实名信用证券账户、委托第三方存管银行为客户开立实名信用资金账户 | 从客户业务档案中抽取账户凭证的复印件，并将其与业务系统记录相比对，验证其真实性、合规性 | | | |
| 3.05 | 是否要求客户向公司申报其本人及关联人持有的全部证券账户 | 查验相关工作记录 | | | |
| 3.06 | 客户账户变更与注销、挂失与解挂、冻结与解冻、司法协助等事项是否按照规范流程操作 | 从业务系统中抽取客户账户相关操作记录，查验是否保存与其相匹配的书面文件，并可通过穿行测试验证其合规性 | | | |
| 4 | 标的证券与担保物管理 | 4.01 | 是否建立可充抵保证金的证券种类及折算率、标的证券种类、保证金比例和最低维持担保比例等的确定标准 | 查验是否建立相应的书面政策，并以适当的方式告知客户；查验业务系统中参数设置、修改记录是否合规 | | | | | |
| 4.02 | 是否明确规定并有效执行对可充抵保证金证券及其折算率、标的证券的调整条件和调整标准 | 查验是否建立相应的书面政策，并以适当的方式告知客户；查验业务系统中参数设置、修改记录是否合规 | | | |
| 4.03 | 客户担保物转入、转出是否符合规定条件与流程 | 抽取相关业务文件、凭证，查验系统记录是否符合规定 | | | |
| 5 | 权益处理 | 5.01 | 对客户信用交易担保证券账户记录的证券，公司是否按照要求事先征求客户意见，并按照客户意见行使对证券发行人的权利 | 抽取相关权益事件的发生记录，检查是否按规定履行相应义务，查验系统记录是否合规、书面留痕是否完整 | | | | | |
| 5.02 | 对于客户信用交易担保证券账户记录的证券，公司受证券发行人委托分派投资收益的，是否按照要求操作，将投资收益登记到客户信用证券账户内，或通知商业银行对客户信用资金账户的明细数据进行变更 | 同上 | | | |
| 5.03 | 对于客户融券卖出的证券，证券发行人分配投资收益的，是否按照要求向客户收取与融出证券可得利益相等的证券或者资金 | 同上 | | | |
| 5.04 | 对于客户融券卖出的证券，证券发行人配售、增发或发行其他证券的，公司是否按照规定流程决定并行使权益 | 同上 | | | |
| 6 | 交易管理 | 6.01 | 公司向客户融出的资金和证券的来源与范围是否符合要求 | 查看资金、证券划拨审批记录，访谈财务部门、证券自营部门相关人员 | | | | | |
| 6.02 | 是否真实、准确地执行客户委托指令，清算交收工作正常开展 | 抽查业务系统中客户委托执行情况，访谈相关人员，了解是否存在业务差错 | | | |
| 6.03 | 是否按照规定和合同约定的融资融券期限执行 | 抽查相关合同、业务系统中对于期限的设置情况 | | | |
| 6.04 | 是否按照要求设定客户最低维持担保比例及相应的警示比例，并逐日计算客户维持担保比例 | 查看业务系统中的计算与预警功能，抽查逐日计算的记录 | | | |
| 6.05 | 对于维持担保比例低于警示比例或最低维持担保比例的客户，是否及时通知其关注或补足担保物，并对通知情况留痕 | 查看相关通知记录 | | | |
| 6.06 | 如有客户未按照规定补足担保物或到期未偿还债务，是否按照制定的规则和程序强制平仓 | 查看相关制度规定，访谈，了解是否存在此类情况，查看相关记录 | | | |
| 7 | 客户服务与管理 | 7.01 | 是否按照融资融券合同约定的方式向客户送交对账单，并为其提供信用证券账户和信用资金账户内数据的查询服务
| 抽查递送对账单记录，查验业务系统中数据查询功能 | | | | | |
| 7.02 | 是否公示融资融券利率与费率、可充抵保证金的证券种类及折算率、标的证券种类、保证金比例和最低维持担保比例及其调整情况 | 查阅公司网站或其他公示渠道中的公示记录 | | | |
| 7.03 | 是否按照规定流程，严格管理客户档案资料 | 查看相关制度，抽查相关客户资料 | | | |
| 7.04 | 对资信不良、有违约记录的客户是否进行们记录和报告 | 访谈了解是否存在此类情况，查阅相关记录和报告 | | | |
| 7.05 | 是否按照要求开展客户回访工作，并对回访情况进行记录 | 查阅制度建设情况，查阅客户回访记录 | | | |
| 7.06 | 是否按照要求建立客户投诉处理机制，妥善处理客户投诉 | 查阅制度建设情况，查阅客户投诉处理记录 | | | |
| 7.07 | 客户因自身债权债务原因，导致其资产被冻结、查封、划扣等重大事项时，是否及时通知客户 | 询问相关岗位人员，查看相关工作记录 | | | |
| 8 | 合规管理 | 8.01 | 公司融资融券业务是否实现与资管、自营、投行等业务在机构、人员、系统、场地、信息、账户等方面相互隔离 | 查阅公司融资融券业务基本制度，现场查看办公场所、信息系统，访谈业务部门与相关管理部门人员，必要时进行问卷调查或知识测试 | | | | | |
| 8.02 | 融资融券业务的前、中、后台是否相互分离、相互制约，各主要环节是否由不同部门或岗位负责 | 查阅部门组织架构、岗位设置文件，访谈业务部门内各主要岗位人员 | | | |
| 8.03 | 分管融资融券的高管是否兼任风险监控部门和业务稽核部门 | 查阅相关制度或确定高管分管职责的文件 | | | |
| 8.04 | 是否采取有效措施保证公司业务信息、客户信息的保密，没有发生泄密事件 | 访谈相关岗位人员，了解信息保密措施及是否发生泄密事件 | | | |
| 8.05 | 是否建立反洗钱工作制度，对客户进行风险等级划分与标识，并对高、中风险客户采取必要的控制措施 | 查阅反洗钱相关制度，查看相关信息技术系统，访谈相关岗位人员 | | | |
| 9 | 风险控制 | 9.01 | 是否建立并妥善维护融资融券业务技术系统，实现主要业务流程的信息化管理 | 查看融资融券业务系统 | | | | | |
| 9.02 | 是否建立融资融券业务的集中风险监控系统，并具备业务数据集中管理、融资融券业务总量监控、信用账户分类监控、自动预警等功能 | 查看融资融券业务系统和风控系统 | | | |
| 9.03 | 是否根据监管要求和自身财务状况，合理确定向全体客户、单一客户和单一证券的融资、融券的金额占净资本的比例等风险控制指标 | 查阅相关制度文件中的规定，查阅风控指标调整的决策文件，查看融资融券业务系统是否进行相应设置，查阅对客户授信记录 | | | |
| 9.04 | 是否对主要风险控制指标进行实时监控，按照要求对接近或超过指标的情况进行及时处理和报告 | 查看融资融券业务系统和风控系统中对于主要风控指标的监控情况，访谈融资融券业务部门、风控部门相关人员，了解监控情况，查阅对于接近或超过风控指标时公司的发现、报告、处理记录 | | | |
| 9.05 | 是否对融资融券业务进行风险量化分析，对高风险账户比例情况、坏账情况、集中度、账户限额等进行分析评估，提出相应的控制措施 | 查阅相关风险控制制度，访谈风险控制部门相关人员 | | | |
| 9.06 | 是否对净资本、流动性、资产负债等主要财务指标进行监测，并根据指标变化情况，及时调整融资融券业务规模 | 查阅相关制度、综合监管报表等，以及融资融券规模调整的相关决策文件 | | | |
| 9.07 | 是否按照内部报告制度，及时报告与反馈业务运作、风险监控、业务稽核及其他有关信息 | 查阅相关制度，访谈融资融券业务管理部门相关管理人员，了解内部报告路径与流程，抽查部分内部报告数据或文件 | | | |
| 9.08 | 是否建立融资融券业务信息对外报送制度，指定专人负责有关信息的统计与复核，并按照要求向交易所、证监会及自律组织报送信息 | 查阅相关制度，访谈融资融券业务管理部门相关管理人员，了解信息对外报送职责划分与流程，抽查部分外报数据或报告的内容与审批流程记录 | | | |
填表说明：
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