第十八条 采用归垫（偿还支付）方式的，应当根据国际金融组织的要求使用费用报表或者摘要表作为提款报账证明文件，并按照本办法第十七条的规定根据单项合同金额分别提供相应证明文件。
第十九条 采用直接支付方式的，应当提交摘要表、国际金融组织的“无反对意见函”复印件、合同副本以及下列证明文件各一式两份：
1．土建类别：承包商发票、监理工程师确认的工程进度报告；
2．货物类别：供货商发票、货运证明、验货单、供货商签章的付款指令；
3．咨询服务类别：服务商发票、咨询专家签名的付款指令。
第二十条 采用特别承诺支付方式的，应当提交合同副本和信用证副本各一式两份。亚行贷款项目还应当提交专门的摘要表（见附件十一）。
第二十一条 国外考察、培训或者参加国际会议提款的，应当提交专门的提款申请书（见附件二），以及财政部门出国计划批复、邀请函、出国任务批件、培训或者考察任务大纲、详细日程和出国团组涉及的各债务人对所分摊费用的确认文件。
出国团组回国后核销费用时应当提交出国费用核销单（见附件四）及培训总结或者考察报告。
经财政部门批准的出国计划一般应当在当年执行完毕，如因特殊原因推迟至下年度前两个月内执行的，可依据上年度出国计划批复申请提款。
第二十二条 亚行贷款项目自营土建工程提款时，应当提交专门的自营工程进度证明和财务进度证明（见附件十二）以及项目实际完工进度表（见附件十三）各一式两份。
第二十三条 在贷款协定中规定由国际金融组织前审的合同报账，应当在该合同第一次提款时提交国际金融组织的“无反对意见函”复印件及合同复印件各一式两份，在以后的提款中只需注明“无反对意见函”出具的时间。
第二十四条 提款申请书、资金类别控制表、财务报告、费用报表、摘要表及出国费用核销单应当由提款签字人签字并加盖提款签字人所在单位的公章或者财务专用章。
第二十五条 提款申请书应当按照不同的收款人和不同的申请货币分别填写；费用报表和摘要表应当按照支付类别分别填写；付款指令必须填写完整、清晰。
第二十六条 财务报告、费用报表、摘要表应当以中英文同时报送，其他证明文件中的关键内容或者词语应当翻译为英文。
第二十七条 除本办法要求提供的证明文件外，直接提款报账单位可以根据管理的实际需要要求间接提款报账单位提供其他必要的相关材料。
第五章 债务通知和落实
第二十八条 直接提款报账单位向间接提款报账单位拨付提款报账资金后，应当及时就该笔资金以资金类别控制表或者债务通知单的形式通知间接提款报账单位，落实债务。
第二十九条 直接提款报账单位可以根据实际需要选择使用资金类别控制表或者债务通知单，债务通知单格式可以自行设计，但应当包括债务币种、金额、汇率、支付日期、支付类别、债务人等相关信息，并加盖公章。
第三十条 间接提款报账单位收到资金类别控制表或者债务通知单后，应当与实际收到的提款报账资金进行核对，确保相关债务信息准确无误。
第三十一条 间接提款报账单位应当以收到的资金类别控制表或者债务通知单为依据，按照财务管理的有关规定，及时完成会计核算工作，落实债务。
第六章 附则
第三十二条 对挪用、挤占贷款资金以及编制虚假提款报账材料和证明文件的间接提款报账单位，财政部门将依照《
财政违法行为处罚处分条例》以及相关法律、法规规定处理，并可以对其采取暂停贷款资金支付、要求退回已支付资金、暂停出国计划审批等措施。
第三十三条 国际金融组织对提款报账方式、程序和提款报账证明文件有特殊要求的，经商直接提款报账单位同意，按其规定执行。
第三十四条 直接提款报账单位和间接提款报账单位可以根据贷款项目具体情况和实际工作需要，根据本办法制定国际金融组织贷款项目提款报账办法实施细则。
第三十五条 本办法自2007年10月1日起施行。《
财政部负责的世界银行贷款项目提款报账的规定》（财世字〔1996〕12号）和《
财政部负责的世界银行贷款项目提款报账和资金回补程序有关问题的规定》（财世字〔1996〕65号）同时废止。
附件：一、国际金融组织贷款项目提款申请书
二、国际金融组织贷款项目提款申请书（适用于国外培训、考察及参加国际会议）
三、国际金融组织贷款项目贷款资金类别控制表
四、国际金融组织贷款项目出国费用核销单
五、世界银行贷款项目摘要表（Summary Sheet）
六、世界银行贷款项目费用报表（ＳＯＥ）
七、亚洲开发银行汇总表（Summary Sheet）（适用于直接支付／归垫／周转金清算）（For Direct Payment/Reimbursment/Liquidation）
八、亚洲开发银行费用清单（ＳＯＥ）（适用于金额等于或小于10万美元的合同For Contracts Equal or Under US＄100000）
九、亚洲开发银行费用清单（ＳＯＥ）（适用于运营成本Operating Costs）
十、亚洲开发银行费用清单（ＳＯＥ）（适用于金额超过10万美元的合同For Contracts Over US＄100000）
十一、亚洲开发银行汇总表（Summary Sheet）（适用于承诺函方式）
十二、自营工程的证明文件（第Ⅰ部分和第Ⅱ部分）
十三、亚洲开发银行项目实际完工进度表PHYSICAL PROGRESS BY PROJECT ACTIONS
十四、国际农发基金贷款项目费用报表（ＳＯＥ）
十五、国际农发基金贷款项目信贷实施表IFAD PRO-JECT CREDIT OPERATIONS
附件一：
国际金融组织贷款项目提款申请书
申请书编号：
┌────┬────────────────┬────┬───────────┐
│贷款号 │ │转贷金额│ │
├────┼────────────────┼────┼───────────┤
│项目名称│ │资金来源│ │
├────┴────────────────┴────┴───────────┤
│ 提 款 申 请 内 容 │
├─────────────────────┬────────────────┤
│ 申请资金类别 │提款申请证明文件清单 │
├───────┬────┬────┬───┤ │
│类别编号内容 │支付比例│ 币别 │ 金额 │ (请详细列明证明文件形式和数量) │
├───────┼────┼────┼───┤ │
│ │ │ │ │ │
├───────┼────┼────┼───┤ │
│ │ │ │ │ │
├───────┼────┼────┼───┤ │
│ │ │ │ │ │
├───────┼────┼────┼───┤ │
│ │ │ │ │ │
├───────┼────┼────┼───┤ │
│ 合 计 │ │ │ │ │
├───────┴────┴────┴───┴────────────────┤
│申请金额大写及币别： │
└──────────────────────────────────────┘
┌─┬───────────────────────────────────┐
│ │1．请将上述款项汇至： 2．特别承诺及信用证付款(请注明付款方式) │
│付│ │
│ │收款人： 通 知 行： │
│ │开户银行： 信用证号： │
│款│ │
│ │账 号： 信用证金额： │
│ │附 言： 受 益 人： │
│指│ │
│ │(如申请直接支付需提供开户银行的SWIFT CODE和中转银行的名称、地址 │
│令│ │
│ │及SWIFT CODE) │
├─┴───────────────────────────────────┤
│本提款签字人及所在单位在此承诺： │
│1．本提款申请书及所有支持文件真实、合法，并愿意承担因其不合法、不真实而 │
│引起的付款责任。 │
│2．本提款申请书中所申请金额未从该账户提取过，所提款项将全部用于贷款协定 │
│及转贷协议规定之用途。 │
│3．本提款申请书中所申请金额完全符合贷款协定及转贷协议中规定的类别及限额， │
│并承担因审核有误所导致的责任。 │
│ 提款签字人签字： │
│ 申请单位公章 │
│ 年 月 日 │
├─────────────────────────────────────┤
│ 直接提款报账单位审核意见 │
├────┬─┬────┬─────────────────────────┤
│批准币别│ │批准金额│ │
├────┼─┼────┼─┬───┬───────────────────┤
│批准人 │ │审核人 │ │初审人│ │
├────┴─┴────┴─┴───┴───────────────────┤
│备注 │
└─────────────────────────────────────┘
