14．事务所质量控制制度
15．财务报表审计质量控制
16．审计操作规程
17．业务项目管理
18．客户关系和具体业务的接受与保持
19．项目指导、监督与复核
20．业务技术咨询
21．项目质量控制复核
22．意见分歧及解决
23．重大风险报告
24．业务报告签发
25．业务质量考核、评价与奖惩
26．业务质量投诉与处理
27．业务档案管理
28．业务监控
（四）职业道德
29．执业人员职业道德规范
30．独立性的保持与评价
31．专业胜任能力的保持
32．关键审计合伙人轮换
33．保密要求
34．执业回避
（五）人力资源管理
35．人员招聘管理
36．任职条件与岗位职责
37．员工离职、解聘、退休管理
38．员工培训
39．人才培养与职业发展
40．员工考核与晋升
41．员工福利
42．薪酬与分配
43．项目组成员委派与管理
（六）财务管理
44．财务管理
45．会计核算
46．预算管理
47．财产管理
（七）党建
48．“三会一课”
49．党支部、党小组的设立
50．民主评议
51．组织生活会或民主生活会
52．党员发展
53．党员教育
54．党费收缴、使用与管理
55．党风廉政建设
56．党组织领导班子选拔与培养
57．党内激励、关怀与帮扶
58．流动党员管理
59．群众组织管理
附件2：
________省会计师事务所制度建设进展情况统计表（表式）
报告期间： 年 月 日至____年___月___日 单位：个
| 1.本地区事务所总数（包括分所，下同） | 2.至本报告期末累计已上报制度建设计划的事务所数（其中，本报告期间上报制度建设计划的事务所数） | 3.至2011年初各事务所已有制度数 | 4.拟制订（修订）制度数 | 5.至本报告期末累计已制订（修订）制度数（其中，本报告期间制订/修订制度数） |
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