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2．2004年至2009年，所属3家企业薪酬管理与绩效考核制度不够完善，以“赶工奖”、过节费等名义发放职工奖金福利2268.30万元未纳入职工薪酬体系，其中套取资金700.06万元账外存放，并少代扣代缴个人所得税。
审计指出上述问题后，中交集团已组织有关企业展开专项检查，将账外资金结余全部纳入法定账册核算，并补扣补缴个人所得税331.82万元；制定了《关于进一步规范“赶工奖”使用和账务处理的通知》，定期对“赶工奖”的使用和账务处理进行检查。
3．2006年至2010年，所属3家企业以业务招待费、会议费等名义购买礼品等，用于业务交际和组织有关人员旅游等，涉及金额1768.92万元，其中部分礼品的领用情况未作记录。
审计指出上述问题后，中交集团已组织相关企业认真核查，制定了《费用管理办法补充规定》、《礼品管理暂行规定》等制度，对会议费、出国考察费用的计划和审批程序、费用标准等进行了明确；制定了礼品采购申请单、领用申请单、仓库礼品清单及礼品领取登记表等，指定专人管理并建立台账，相关记录视同会计档案保管。
4. 2007年至2009年，所属企业使用生产经营流动资金贷款1.62亿元开发房地产项目。
审计指出上述问题后，所属企业已将贷款本息全部收回并用于生产经营。
5. 2006年至2009年，所属企业未及时发放国有股利900万元。
审计指出上述问题后，所属企业已于2010年6月将全部国有股利发放完毕。
6. 2008年12月至2010年3月，所属2家企业违规出借银行账户供业主周转资金。
审计指出上述问题后，中交集团组织有关企业对违规出借的银行账户进行了清理，出台《关于进一步加强银行账户管理的规定》、《关于停办为业主转账信贷资金的通知》等制度，严禁出借账户为外单位或个人代收代支，并搭建资金管理平台，对银行账户实行实时监控。
（二）内部管理存在的问题。
1. 2007年至2009年，部分境外工程建设项目风险控制不够有效，西班牙海上石油钻井平台项目未收到任何预付款便开工建设。
审计指出上述问题后，中交集团全面梳理了境外投资项目，西班牙海上石油钻井平台项目已停止执行，待对方支付预付款后再重新启动；制定了《境外投资项目管理办法》，正拟订有关海外业务合规管理办法，全面加强海外风险管理。
2. 所属装备制造板块对部分大型专用设备采取提前订购钢材以及先生产后销售模式，截至2009年底，形成14.47亿元存货和150万吨原料钢材库存积压。
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