此外，监管指引的全面实施，使得商业银行资本、风险、收益之间的关系更加密切，有助于商业银行改进绩效考核、完善激励机制，提升市场价值，保护投资者利益，并确保商业银行拥有充足资本应对风险，提高存款的安全性。监管指引以及后续发布的信息披露要求，提高了商业银行经营管理信息的透明度，为其它市场参与者和广大金融消费者判断商业银行的风险管理水平确立了标杆，有助于各类市场主体采取策略性行为，加强对商业银行经营行为的外部约束。

　　问：监管指引是否充分考虑国内银行业的实践？

　　答：按照银监会领导关于新资本协议规制工作的透明度和开放性要求，在长达两年多的起草过程中，项目组高度重视与业界的交流与互动，充分听取业界的意见，5个监管指引是监管部门和业界共同努力的成果。业界的广泛深入参与不仅提高了监管指引的适用性和可操作性，而且为监管指引的实施奠定了基础。

　　一是直接吸收业界专家参与起草工作。项目组成员来自于监管机构和国内10家银行，5个监管指引的起草组中都有业界专家，直接反映业界良好做法和最新发展。

　　二是广泛征求业界意见。项目组先后于2007年12月、2008年3月、2008年7月发布了三轮征求意见稿，在业界引起了很大反响。三次征求意见过程中，40家中外资银行、5家咨询公司共反馈了800余条修改建议，几乎涉及5个监管指引的所有方面。项目组对业界的建议进行逐条研究、消化吸收。

　　三是组织召开专题讨论会，充分听取专家意见。5个监管指引起草过程中，项目组向后组织了50余次各种层次的专题讨论会，对相关内容进行深入研讨。

　　问：商业银行内部评级体系包括哪些要素？非零售风险暴露和零售风险暴露的内部评级体系有什么不同？

　　答：商业银行内部评级体系是指用于信用风险评估、风险等级确定和信用风险参数量化的各种方法、过程、控制措施和IT系统的总称。内部评级体系应能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险。内部评级体系包括以下基本要素：内部评级体系的治理结构，保证内部评级结果客观性和可靠性；内部评级技术标准，确保有效识别债务人和债项风险；内部评级的流程，保证内部评级的独立性和公正性；风险参数的量化，将债务人和债项的风险特征转化为违约概率、违约损失率等风险参数；IT和数据管理系统，收集和处理内部评级相关信息，为风险评估和风险参数量化提供支持。

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