2．中国企业对外投资中的国有资产流失严重。
入世之后，不仅外资大举进入中国，中国企业也掀起对外投资热潮。然而，由于缺乏有效的监管和约束，一部分国企的法人代表假借对外投资和合资的名义，将国有资产转移到境外，然后再通过不同渠道将其变为私有财产。一些中资海外分支机构人员在同外资企业及境外企业开展贸易时，与外方相互串通，低估国有资产价值，隐瞒、截留境外投资收益，把外币转进自己的账户。有的中资公司人员为了个人取得巨额回扣或其他好处，操纵公司以远远高出市场价的价格在国外购置房地产或企业。还有个别中资企业以巨资投入期货交易，输赢毫不在意，因为即使亏损，也能以经营亏损为理由向国内的主管部门报账了事，而个人则可通过期货交易私下分得交易手续费。
(二)同腐败有关的洗钱活动日益频繁近年来，同腐败有关的洗钱活动发展速度极快，已成为国际洗钱犯罪的一个重要类型。许多腐败分子通过各种途径给自己的腐败赃款披上“合法收入”的外衣，之后，不仅可以公开挥霍和享受这些非法所得，还可用来投资和进行再增值。这一新的洗钱现象在我国也呈增多之势。
根据媒体披露，中国每年通过地下钱庄“洗”出去的黑钱至少高达2000亿元人民币，相当于国内生产总值的2%，反洗钱已刻不容缓。
参见慧丰：《地下洗钱挑战中国经济，每年洗出黑钱达2000亿》，载《国际金融报》2002年7月8日，第4版。
根据著名经济学家黄苇町教授的研究，在我国，腐败分子洗钱方式主要有以下几种：一是先捞钱后洗钱，即公职人员大肆贪污、受贿后，辞职“下海”办公司或炒股，用新身份来解释他不正常的暴富；二是边捞钱边洗钱，即搞“一家两制”，自己在台上利用权力捞钱，亲属则利用“下海”身份掩盖黑钱来源；三是连捞钱带洗钱，即政府官员或国企老总创办私人企业、代理人企业(企业表面上是别人的，但大权由自己控制)，既可通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上，又可通过正常的纳税经营再赚一笔；四是跨国洗钱，即利用国内外市场日益密切的联系，设法把黑钱转移出去，或者在境外收取赃款并“洗白”。
近年来，以子女出国留学为幌子进行的洗钱行为成为腐败分子洗钱的新方式。通常由跨国公司出面，给国外的某个学校赞助，然后让这个学校给腐败官员的子女发奖学金，弄到国外上学、定居。还有的跨国公司把钱捐给国外的一个慈善基金会，这个基金会再以赞助教育的名义把这笔钱给某个学校，然后这个学校再发奖学金给某个腐败官员的子女，这样赃款的非法来源就踪迹皆无。
