2009年12月29日，重庆市第一中级人民法院对王某、苏某等22人涉黑洗钱案一审公开宣判，其中判决原重庆市公安局北碚分局民警苏某犯洗钱罪和包庇黑社会性质组织罪，被判有期徒刑3年6个月，并处罚金17万元。该案是我国首例成功宣判的涉黑洗钱案，对今后的反洗钱工作和打黑除恶专项斗争具有重要的指导意义。
2000年3月以来，王某黑社会性质组织采取暴力威胁等手段，控制重庆市北碚区生猪屠宰和猪肉销售市场，垄断河沙石子供应和建筑垃圾运输业务，聚敛了上千万元非法财物。2003年以来，原重庆市公安局北碚分局民警苏某协助王某黑社会性质组织转移隐瞒犯罪资金，实施洗钱犯罪。2008年下半年，王某安排苏某等人在重庆市合川区清平镇筹建合川亚能建材厂。苏某明知王某投入的筹建资金系黑社会性质组织犯罪所得，为掩饰、隐瞒其来源和性质，借用妻妹袁L的身份证办理了一张建设银行存折。王某通过重庆和邦运输有限公司账户及其个人账户向该存折转入130万元，并向苏某的工商银行个人账户转入40万元。然后，苏某通过转账、提现等方式，再将王某的上述款项用于合川亚能建材厂的筹建。2009年7月，苏某又以妻子袁XQ的名义签订了虚假的股权协议，隐瞒王某在合川亚能建材厂的投资事实。
2006年至2008年9月，原福建省永泰县政府副县长陈某（另案处理）为逃避纪检和司法部门的查处，先后将人民币410万元存入以其妻弟邓某名义在建设银行永泰县支行开设的账户中。2008年7、8月间，陈某得知纪检部门在查办永泰县城峰镇十八坪新村违规开发问题后，怕受到牵连，就将前述410万元人民币存折交邓某保管，并嘱咐当有人问起，即称此款为邓某本人所有。同年9月，陈某又指使邓某将该款以放利名义，通过转账形式汇至永泰县龙翔出租车公司副经理陈J在建设银行永泰县支行的账户上。后经调查，该410万人民币中有141万元系陈某受贿所得的赃款。2009年8月6日，福建省永泰县法院一审以“掩饰、隐瞒非法犯罪所得罪”判处邓某有期徒刑6年，并处罚金人民币5万元。邓某不服，向福州市中级人民法院提起上诉。福州市中级人民法院审理认为，根据
最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第
1条等的规定，邓某明知是其姐夫陈某的受贿犯罪所得款，仍提供银行账户掩饰、隐瞒其来源和性质，已构成洗钱罪；原判认定罪名有误，予以更正。
【作者简介】
何颖，华东政法大学经济法学院讲师，北京大学国际法学博士。
【注释】 农工中建四大国有商业银行2009年年报显示，四大行合计实现营业收入8897.73亿元，同比增长0.86%，合计实现净利润3462.49亿元，同比增长17%。其中，中间业务收入的大幅增长为其净利润增长做出了突出贡献。
宋识径：“
侵权责任法草案：四大悬念待解开”，《检察日报》2009年12月21日。
人民币跨境贸易结算，是指在国际贸易中人民币执行计价和结算的货币功能。表现为进出口合同以人民币计价，居民与非居民可以相互使用人民币支付贸易货款和服务费用 ，并允许非居民持有人民币存款。
人民币国际化可概括为四个阶段：人民币在区域内的流通；用作跨境贸易结算；作为个人、企业和金融机构的投资货币；最后则作为重要的储备货币之一。
王大贤：“人民币结算有待推进”，《金融实务》2009年第10期，12页。
本币互换是一种典型的货币市场冲销工具，即以一定的汇率互换一定数量的双方货币，以平衡两种货币的供需，并可提高两国的外汇储备水平。
参见《中国货币政策执行报告（二○○九年第二季度）》。
宋焱：“宏观审慎监管：挑战央行传统角色”，《金融时报》，2009年09月08日 。
任晓：“短期贷款将逐步向电子票据转换”，中证
http://www.cs.com.cn/xwzx/03/200911/t20091103_2248995.htm ，最后访问于2010年3月30日。
赵小广：“天量票据融资制造存贷虚假繁荣”，《中国证券报》2010年1月6日。
周文渊：“2240亿次级债的背后”，《中国证券报》2009年8月25日。
商业银行次级债券属于商业银行附属资本，是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
方会磊：“银行次级债‘挤泡沫’”，《财经》2009年第22期。
程志云：“各地银监局对存量贷款风险进行压力测试”，《经济观察报》2009年11月7日。
张朝晖：“监会发布《商业银行流动性风险管理指引》”，《中国证券报》2009年10月29日。
银监会就《固定资产贷款管理暂行办法》答记者问，资料来源：
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查文晔 王丽 吕雪莉“‘投资盛宴’引发中国地方政府高负债隐忧”，资料来源：
http://news.xinhuanet.com/fortune/2009-12/23/content_12693152.htm ，最后访问于2010年3月30日。
张牡霞：“地方融资平台规范初定：政府和人大担保无效”，《上海证券报》2010年2月23日。
王兆星：“中国金融体系安全稳定发展的若干问题”，《中国金融》2009年12月1日。
白冰：“管控万亿灰色信贷”，《财经》2010年第1期。
张玮：“银监会叫停银行间信贷‘双买断’”，《每日经济新闻》2010年1月6日。
这8个指引是《市场风险资本计量内部模型法监管指引》、《商业银行银行账户利率风险管理指引（第4次征求意见稿）》、《商业银行资本充足率信息披露指引》（第5次征求意见稿）、《商业银行资本充足率信息披露指引》及模板、《商业银行资本计量高级方法验证指引》、《商业银行资本充足率计算指引》、《商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引》、《商业银行资本充足率监督检查指引》。
参见《银监会就<商业银行资本充足率信息披露指引>答问》，资料来源于银行业监督管理委员会网站。
钱杰：“银行理财产品戴上‘紧箍’”，《中国证券报》2009年5月20日。
陈波翀：“个人理财业务监管突出‘卖者有责’”，《中国证券报》2009年7月13日。
参见何颖：《金融交易的适合性原则研究》，《证券市场导报》2010年第2期，13页至17页。
杨斯媛：“复杂金融衍生品输入通道关闭 境内银行‘返璞归真’”，《第一财经日报》2009年8月7日。
孙轲：“银行销售多个保险公司产品达到极限”，《21世纪经济报道 》2009年12月11日。
银监会就《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》答问，资料来源：
http://news.xinhuanet.com/fortune/2009-11/26/content_12544877.htm ，最后访问于2010年3月30日。
1997年6月,根据国务院统一部署,人民银行发布了《中国人民银行关于各商业银行停止在证券交易所证券回购及现券交易的通知》,要求商业银行全部退出上海和深圳交易所市场。自此,中国债券市场被分割为银行间市场与交易所市场。
陈昆才：“暂不参与回购业务，上市银行进军交易所债市”，《21世纪经济报道》2009年12月22日。
郭田勇：“消费金融公司破冰 还需“开门”纳入民间资本”，《每日经济新闻》2010年1月8日。
颖萌：“多名客户资金被盗，中信银行网银系统现重大漏洞”，《每日经济新闻》2009年12月17日。
严丹红：“网银发展关键在提升‘安全信心’”，《中国证券报》2009年12月19日。
参见楼建波、刘燕：“情势变更原则对金融衍生品交易法律基础的冲击——以韩国法院对KIKO 合约纠纷案的裁决为例”，《法商研究》2009年第5期，19页至27页。
参见【银率】2009年2月份理财产品市场月报，
http://www.bankrate.com.cn/cms/2009/03/2_13.php?page=2>，最后访问于2009年7月3日。
（2009）静民二（商）初字第38号判决、（2009）沪二中民三（商）终字第428号判决。
郭雳、温馨：“个人理财业务中的银行义务配置——案例实践与学理探析”，《金融法治前沿》，法律出版社2010年6月出版，812至213页。
参见何颖：“论金融消费者保护的立法原则”，《法学》2010年第2期，53页。
《储户认为跨行查询收费违法，工行终审胜诉》，资料来源：北大法意案例数据库。
参见上海高院关于金融刑事审判的调研报告：《依法惩治金融犯罪 维护金融市场安全》。
