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商事登记与市场准入关系的法经济学思辨

【注释】所谓非法定的经济体系,一般观点认为是由那些有助于官方统计或者观测国民生产总量但尚未登记在册的所有非法定经济行为构成的,通俗而言,即属于影子经济(shadow economics)的范畴。F. Schneider, D. Enste. Shadow economies: size, causes, andconsequences .Journal of Economic Literature,2000(38):77-79.
以美国为例,美国是当今世界上利益集团数量最多的国家。利益集团参与政治的渗透力之强、渗透面之广亦是全球居首的。具体表现,如在一项利害相关的政策酝酿时期,他们往往不惜重金对国会议员进行游说或出席听政会作证,或者通过媒介宣传来影响公共舆论,从而对政府决策施加压力;或者更直接地通过筹资赞助选举、拉选票等方式,扶持符合自身利益的官员上台,进而把控其执政期间的政策导向。Jack L. Walker. The Origins and Mainte-nance of Interest Groups in America .The Amencan Political ScienceReview,Vol.77, 1983(06) :390-406.
《南方周末》曾报道的关于我国商务部条法司官员与律师之间的权钱交易事件,亦是政府官员与利益集团共同上演的一出权力兑换利益的"政治戏剧"。商务部法条司官员借助其特定的立法职权,为相关的律师及其下游的交易对家在立法政策上寻求最佳的利益安排。因此,一部模糊的法律使特定职位上的立法者成为了解释法律的权威,并且法律漏洞所赋予其更大的审批权限的同时,也留下了利益者"寻租"的空间。在如此"虚务"的职位上亦能公然演绎如此复杂的"法律游戏",由此可见管制、审批背后所蕴涵的私欲空间何其诱人。苏永通,赵蕾.一个商务部官员和律师们的隐秘交易.南方周末,2008-09-25.
可以说,最大经济福利是任何社会能够追求的最高的经济目标。公共利益论的理念最初是源自于庇古的旧福利经济学。尽管后世不少学者如卡尔多、希克斯等对庇古的福利经济理论持批判的态度,认为他主观价值基础上关于福利的一系列命题的论证欠缺科学性,并在帕累托理论的实证研究基础上提出了新福利经济理论及其变革观点(如萨谬尔森的社会福利函数论等),但不可否认的是,这些福利经济学均立足于社会福利最大化原则,并主张针对市场外部性,政府有必要干预市场运行以实现资源优化配置。厉以宁.西方福利经济学书评.北京:商务印书馆,1984:66-120;亨利·勒帕日.美国新自由主义经济.李燕生,译.北京:北京大学出版社,1985:120-121.
笔者近期在对重庆、福建等地进行实践调研中发现,我国工商登记部门在处理企业注册登记时,往往面临两大方面的风险:一是来自登记条件核准时涉及前置审批的风险。由于工商总局关于企业登记前置审批目录的相关法条尚未出台,诸多前置审批因现有规定过于原则,缺乏可操作性,再加之往往带有很强的专业性,这就增加了登记人员判断是否进行审批的工作压力和风险;二是形式审查所可能带来的司法诉讼风险。由于法律对工商部门赋予形式审查的法律责任,以及登记企业的股东、董事提交虚假资料的责任等尚未有明确的规定,一旦发生纠纷,法院通常会将工商部门列为诉讼第三人,并要求其承担一定的举证责任。
商法学界对公司人合性与资合性的探讨已十分深入。学者们一般认同有限责任公司由于特定的组织模式和资本构成,其相较于股份有限责任公司而言,具有很强的人合性色彩。正如美国学者博尔曼(Bohlman)所说的:"闭锁公司(closely held Corporation,即有限责任公司)中首要股东之间的人身关联性是很强烈的。"然而,作为以营利性为本质的公司形态之一,有限责任公司的本性仍应定位为资合性公司,其独立的法人格和社会责任是以股东出资和营业所得而构筑的公司资本为基础的。Herbert M. Bohlman, Mary JaneDandas.商法:企业的法律、道德与国际环境(英文第5版).北京:清华大学出版社,2004:605.
以我国公司法为例,新修订的《公司法》尽管对注册资本的额度以及比例放宽了限制力度,但仍要求货币资本出资不得低于注册资本的30%,对于出资的非货币财产仍要求应依照相关规定予以评估核实,不得高估或者低估作价。此外,我国公司法仍禁止股东以人力资本、信誉等无形资产作为出资。参见我国新修订的《公司法》第27条
当然,对信誉机制相对完善而"柠檬市场"相对较弱的国家,个人信用体系下信誉担保方式的多样化,亦促使人们通过其他替代性产品来补充注册资本担保的不足。以英国商业实践为例,法律对闭锁公司要求的注册资本一般为100英镑甚至更少,这种低额度的准人门槛,并未影响公司商业活动的开展,因为闭锁公司的股东往往以个人担保机制来增加公司的商业信用度,并进而增加优质交易对象的可识别性。The Euro. Redenomination of Share Capital //DTV Consultative Document. 1998: para. 1.7.
现代各国公司法对有限责任公司(闭锁公司)和股份有限公司(开放公司)均因其公司规模不同、结构不同而设置不同的登记准入标准。如在英国注册一家闭锁公司只需100英镑,而注册成立一家股份公司需要至少5万英镑。(傅穹公司资本制概念之网//范健.商事法律报告(第一卷).北京:中信出版社,2004:209.)此外,对于不同类型的经济组织亦有不同的准入规制,如自然垄断性行业因其自身的行业特性而需要设定高标准的规制条件,以阻却资质不足的企业涌入,避免因重复投资而引发过度竞争。


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