三、对完善相关规定的思考
保险制度具有安定社会与繁荣经济之双重功能。保险事业之荣枯，经营之成败，涉及广阔，影响深远。安全性原则仍然是保险资金运用的最基本原则。因此，在一定时期内，我国保险资金运用在逐步放松限制的前提下仍应坚持严格管理，即在逐步拓宽资金运用范围的同时，继续明确规范资金运用方式；另一方面，在明确规范各种资金运用方式的前提下，继续审慎地控制资金运用比例，做好深度控制，做到既有利于防范风险，又有利于确保资金保值增值。
总体来讲，在修改我国《
保险法》关于保险资金运用的现行规定时，应当坚持下列原则：
1、保险资金投资方式应当多元化。应当规定保险资金可以运用于银行存款、政府债券、金融债券、企业债券、不动产、抵押贷款、投资公共事业、股票等，这样，不同的保险公司可以根据自身特点选择适合自己的投资方式。从长远来看，还应鼓励保险企业探索金融经营的有效形式，如允许保险公司依法参与发起基金管理公司、参股信托投资公司，收购、设立商业银行，以实现保险与银行、证券等业务有机结合、协调发展，逐步形成金融服务产业集群[10]。
2、对不同资金运用方式设定不同的比例限制，以防范资金进入高风险业务的总量。如日本法对投资股票的上限规定为不得超过总资产的30％，对不动产投资的上限，日本为20％。
3、对寿险公司与产险公司资金运用进行不同管理。投资结构因产、寿险的不同而不同，产险投资要求流动性优于寿险，而寿险的赢利性和安全性优于产险。因此，寿险基金可大量用于安全性、赢利性高，但流动性较低的投资方式，如不动产和贷款。非寿险基金应大量用于股票、存款等流动性强的投资方式。
【注释】 作者为中国社会科学院法学研究所2004级硕士研究生。
王保树主编：《商法》，法律出版社，2005，第578页。
桂裕：《保险法论》，三民书局股份有限公司，1981，第8页。转引自温世扬主编：《
保险法》，法律出版社，2003。
罗媱妹：《浅议<
保险法>的修改》，载《人大研究》2003年第3期（总第135期）。
