（二）商业银行的资产业务
1、商业银行资产业务的概念
所谓资产业务，就是指商业银行对资金的运用，它是商业银行获得利润的主要来源和方式。从我国的《
商业银行法》第
3条的规定来看，我国商业银行的资产业务主要有：发放短期、中期和长期贷款；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；买卖、代理买卖外汇等。
在这些资产业务中，贷款无疑是最重要的了，它是最传统的商业银行业务之一，是商业银行利润的主要来源。贷款的规模和结构，对商业银行的安全性、流动性和盈利性有着关键性的意义[4]。
贷款是指商业银行作为贷款人以还本付息为条件，将一定数量货币提供给借款人使用的一种借贷行为[5]。 从贷款本质上来看，它是一种债权债务关系。银行作为债权人，享有合同约定的到期收回本息的权利，借款人则是债务人，负有合同约定的到期归还本息的义务。这种债权债务关系显然受到《
合同法》、《
担保法》等法律的调整，但由于其主体和内容的特殊性，决定了它还受《
商业银行法》、《
贷款通则》等法律法规的调整。
2、贷款业务的种类
贷款按照不同的标准可以分为不同的种类：按照贷款的期限可以分为活期贷款、定期贷款和透支贷款；按照贷款的保障条件可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现；按照贷款用途可以分为固定资产贷款和流动资金贷款；按照风险承担的主体不同，可以分为自营贷款和委托贷款；按照贷款的质量和风险程度不同，可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款[6]。
3、投资与风险的关系
风险，在商业语言中有“危险”的意思。确切地说，风险指最终结果与预期发生差异的可能性[7]。风险是衡量不确定程度的指标，它既代表盈利的不确定性，也包含损失的不确定性。风险可以分为政策性风险、经济性风险、经营性风险和自然性风险。而投资则是高度竞争性的角逐，从某种意义上来说，投资是一门艺术而不是科学。风险是投资过程中必然存在的，自信是投资者获取成功的前提，敏锐的市场观察力和科学分析则是投资成功的基础。投资者的目的是实现投资收益的最大化，投资者总是希望选择利润高的投资项目。在市场经济条件下，资源的有限性、分散性使投资者在理性驱动下，纷纷选择高利润投资项目，导致竞争更加加剧，风险也日益增大。比如商业银行的资产业务就是一项项投资业务，银行作为商事主体同市场中的其他投资者一样也会面对形形色色的风险，是否能处理好投资与风险的关系，是衡量一家商业银行成功与否的重要标志。
