我国金融机构反洗钱的法律和实务分析
The Analysis of Laws and Manipulations on Anti-money-laundering of Financial Institutions
熊艳春;熊艳喜
【摘要】伴随着社会经济的飞速发展，我国境内洗钱犯罪活动日益猖獗。国际社会的反洗钱实践证明,金融系统是洗钱的重要渠道,金融机构已成为反洗钱的第一道防线。中国人民银行出台的三个反洗钱法规，构成了我国金融业反洗钱的法律框架。文章简要介绍了洗钱犯罪活动及其对金融业的巨大危害，指出我国金融机构反洗钱中存在的问题，并提出建议，以期对我国金融机构反洗钱工作有所裨益。
With the quick development of society and economy, money-laundering crimes in our country become more serious. People’s Bank of China successively enacted three laws on anti-money laundering in 2003. Being a main force in anti-money laundering, financial institutions should carefully put such financial laws and regulations into effect. The paper briefly points out the problems in laws and manipulations of anti-money laundering in financial institutions. At last, it gives some advice on how to improve the anti-money laundering activities of financial institutions.
【关键词】金融机构；反洗钱；法律与实务
Anti-money laundering Financial institutions Laws and Manipulations
【全文】
近年来，洗钱犯罪活动在我国日益猖獗，严重危害我国经济发展和国家安全。打击洗钱犯罪，已成为我国金融业面临的艰巨而迫切的重任。
一、 金融机构与洗钱犯罪：一般描述
洗钱犯罪活动是伴随着走私、贩毒、黑社会性质犯罪、恐怖组织等犯罪产生并发展的。“洗钱”一词起源于20世纪20年代，当时美国芝加哥黑手党的一名金融专家，利用洗衣店将其非法所得混入正常的洗衣收入中，然后向税务机关申报纳税，从而将犯罪收入变成合法收入，从那以后，“洗钱”这个词便在全球传播。随着经济金融化和金融全球化的发展，洗钱犯罪，特别是利用金融系统和金融工具的洗钱犯罪活动，日益成为国际社会面临的一大公害。
(一) 洗钱犯罪的界定
洗钱作为一个法律术语，适用于法律领域开始于20世纪70年代，意大利于1978年在
刑法中首次将洗钱行为正式作为一个犯罪加以规定，但这时还仅限于对武装抢劫罪、勒索罪和劫持人质罪的洗钱。
