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证券欺诈监管的国际合作与协调研究——以IOSCO为中心


IOSCO. Resolution of the Presidents'' Committee on the IOSCO MOU .

http://www.iosco.org/resolutions/pdf/IOSCORES21.pdf,2005-04-16。

IOSCO. IOSCO Multilateral MOU . http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD126-English.pdf, 2005-04-13.

问卷中使用的语言为英、法、西、葡语(这四种语言是IOSCO正式的工作语言),其中的问题主要是提供相关信息,以评价各监管当局是否享有执行备忘录条款的法律权限。

能否向请求协助方提供银行账户的信息,是审核小组审核申请人能否加入该多边备忘录的重要考虑因素。从IOSCO秘书处了解到,在申请人虽然不具备相应法律权限,但可通过其他部门的配合来协助请求方提供银行账户资料的情况下,也可以申请成为备忘录的签字方。

例如,香港证监会是全球首批在2003年2月签署该《多边备忘录》的监管机构之一,签订该《多边备忘录》使得香港证监会与9 个当时仍未与其有双边合作安排的司法管辖区订立谅解备忘录的关系。当然,《多边备忘录》并不取代国内法以及地区或双边谅解备忘录,已签署《多边备忘录》的监管机构之间也可根据需要继续签署双边备忘录,具体内容由签署双方自行商定。

例如,仅在1998年一年之间,美国SEC所接获的网络证券诈欺的申诉案件,每日达到120件之多,与1997年的每日10至15件,增幅巨大,其中又以资本额极低的网络相关公司问题最为严重,可见问题之严重性。

IOSCO. Report on Securities Activity on the Internet .

http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD83.pdf, 2005-10-17.

IOSCO. Report on Securities Activity on the Internet II .

http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD120.pdf, 2005-10-17.

IOSCO. Report on Securities Activity on the Internet III .

http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD159.pdf, 2005-10-12. 此外,与其他大多数报告均以IOSCO技术委员会或新兴市场委员会的名义发布不同的是,上述三份《网络报告》均以IOSCO的名义发布,IOSCO对打击网络证券欺诈行为的重视由此可见一斑。

在上面几项监管原则的基础上,国际证监会组织为世界各国和地区的证券监管机构提出了二十四点监管建议,以作为各国和地区的证券监管机构在制订网上证券活动监管政策之参酌。

IOSCO. Report on Securities Activity on the Internet II .

http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD120.pdf, 2005-10-17.

IOSCO. Report on Securities Activity on the Internet III .

http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD159.pdf, 2005-10-12. 此外,与其他大多数报告均以IOSCO技术委员会或新兴市场委员会的名义发布不同的是,上述三份《网络报告》均以IOSCO的名义发布,IOSCO对打击网络证券欺诈行为的重视由此可见一斑。

IOSCO. Report on Securities Activity on the Internet .

http://www.iosco.org/pubdocs/pdf/IOSCOPD83.pdf, 2005-10-17.


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