浅议国际诈骗几种主要类型及预防
李先龙
【关键词】国际；诈骗；类型；预防
【全文】
“入世”给中国企业带来了更多的机遇与挑战，更多的中国企业乃至个人将成为各种跨国公司的合作伙伴，与跨国公司进行更多的观念、技术等交流。
但是，WTO同时也给我们带来了诸多的风险：国民待遇和产业准入，使我国民族产业面临严峻的市场考验、面对激烈严酷的国际化竞争；国际市场上的复杂性，使各种企业和个人面临更多的法律风险。这些风险，表现在贸易、金融、投资等方方面面。我国的经营和贸易秩序、投资安全等面临严峻挑战，各种国际性经济纠纷的发生在所难免，形形色色的国际诈骗也极有可能在不知不觉之中光顾我们。努力学习WTO规则，加强对国际诈骗的类型、手段、方法等的研究，防范国际诈骗案件的发生，是我们面临的一项重要任务。本文试对比较常见且影响较大的国际金融诈骗等几种诈骗类型进行分析，初步提出相应的几点防范措施。
一、国际金融（结算）诈骗
国际金融诈骗是在国际金融活动中发生的各种诈骗行为。由于它常常都是通过各种金融结算活动实现的，所以也称国际结算诈骗。
相对而言，国际结算诈骗要比国内结算诈骗要复杂得多，且一旦案件发生，要追回损失就更难。因此，在各种国际贸易活动中，无论是作为买方还是卖方（特别是买方），必须考虑的首要问题，就是要防范国际结算诈骗。
目前在国际结算活动中适用的主要国际惯例，有《日内瓦统一本票汇票法公约》、《英国票据法》、《托收统一规则》、《跟单信用证统一惯例》（UCP500）等。而国际结算诈骗比较普遍的方式，就是利用信用证实施诈骗，尤其是利用跟单信用证实施结算诈骗。
跟单信用证是国际贸易结算中占主导地位的一种支付方式。它是由开证行根据开证申请人（进口商）的请求，向受益人（出口商）开立的，在申请人要求的金额和期限内，当受益人提交议付的单据符合申请人的要求时，由开证行承诺付款的一种书面文件。它是由进口地银行向出口商提供付款保证的一种支付方式。对出口商而言，其获得付款的风险相对较小。
但是，由于各种历史的、体制的等等多种原因，我国大量企业并无出口贸易经验，特别是在供货心切的情况下，有的外商就会为了掌握付款主动权利用信用证实施欺诈，甚至本身直接就是故意诈骗。他们常常故意把信用证条款开得十分苛刻，或者玩弄文字游戏制造单证瑕疵、造成单证不符，而最终导致付款银行（依法）拒付。
