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经合组织弱治理地区投资者的风险管理工具报告(征求意见稿)

  18.在思考这一议题时,投资者应考虑如下问题:
  参与地方政治
   公司是否保证自己未不正当地参与地方政治活动?
   公司是否拒绝对公职竞选人、政党或其他政治组织给予非法捐献?公司的捐献是否完全符合公开披露的要求?
   公司是否给予高度关注,以保证其在弱治理地区的政治活动,未帮助和支持犯罪和/或腐败或恶化冲突?
   对高级政府和政治人物关系的管理(如对此类关系实行董事会审批和监控),公司是否给予高度关注?
   公司是否给予高度关注,以保证其慈善捐赠和发起的项目不被用于非法目的?
   公司是否保证自己不寻求或接受有关环境、健康、安全、劳动、税务和经济激励等的法规或监管框架规定之外的豁免?
   公司是否采取措施加强其政治活动的透明度和合法性识别(如通过与合法的公民团体或商业联合会合作)?
  处理与公职人员的利益冲突
   公司是否制定了政策,处理与可能产生利益冲突的公职人员的政治和商业关系有关的商业风险(如名誉的损害)?
   对与其有政治或商业关系的公职人员可能产生的利益冲突的识别,公司是否给予高度关注?
   对已经处于危险之中的利益冲突状态,公司是否给予高度关注?
  Ⅴ. 了解客户和商业伙伴
  19.在弱治理地区,投资者在与职工、客户或商业伙伴关系方面更多面临导致商誉受损或违反法律的风险。弱治理地区的投资者应采用更高的注意力标准管理这类风险,一些商业协会已经发布了若干指南,以帮助公司做到这一点。
  20.在思考这些议题时,投资者应考虑以下问题:
   公司是否已经采取充分措施,保证知晓自己在与其可能有商业或政治关系的东道国犯罪行为、腐败和种族冲突中的角色?
   公司是否给予高度关注,以保证其未通过商业关系,帮助和支持犯罪和/或腐败或恶化冲突?
   公司是否给予高度关注,以保证其未成为以离岸金融中心和/或工具公司(允许个人或组织隐藏他们的身份和他们参与的交易的公司形式)为媒介进行的不当交易的当事人?
  Ⅵ.讲出坏事
  21.弱治理地区的东道国没有那么多机构(比如自由媒体,健全的法律和审计机构,活跃和自由的商会和民间组织)能收集和传递信息(由于缺少对基本权利的保护,这些活动是非常危险的),因此,有关坏事(如犯罪和虐待人权,索贿和敲诈 )就显得特别重要。公司有时偶尔会通过母国或东道国政府、国际组织或媒体得到这类信息。尽管在弱治理地区,相比许多本地居民,外国公司往往能够更好地保护自己,在这些地区的特殊环境中,讲出坏事依然面临严重和现实的风险-包括职工人身和财产安全的威胁以及征收的威胁。


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